Vivienne Westwood France - Sociaux

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VIVIENNE WESTWOOD FRANCE

Société à Responsabilité Limitée


175, rue Saint Honoré
75008 PARIS

RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES


SUR LES COMPTES ANNUELS
Exercice clos le 31 décembre 2022
VIVIENNE WESTWOOD FRANCE
Société à Responsabilité Limitée
175, rue Saint Honoré
75008 PARIS

À l’Associé unique de la société VIVIENNE WESTWOOD FRANCE,

OPINION

En exécution de la mission qui nous a été confiée par l’Assemblée générale, nous avons effectué
l’audit des comptes annuels de la société VIVIENNE WESTWOOD FRANCE relatifs à
l’exercice clos le 31 décembre 2022, tels qu’ils sont joints au présent rapport.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables
français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice
écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

FONDEMENT DE L’OPINION

Référentiel d’audit

Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France.
Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour
fonder notre opinion.

Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie
« Responsabilités du Commissaire aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du
présent rapport.

Indépendance

Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par
le Code de commerce et par le Code de déontologie de la profession de Commissaire aux
comptes, sur la période du 1er janvier 2022 à la date d’émission de notre rapport.

sefac@sefac-sma.fr 31-33, rue de la Baume SOCIÉTÉ D’EXPERTISE SAS AU CAPITAL DE 150 000 ¤
www.sefacsma.fr 75008 Paris & DE COMMISSARIAT AUX COMPTES SIRET: 32858120200046
MEMBRE D’ TVA: FR 33328581202
CONSEIL DE LA REGION PARIS-ILE-DE-FRANCE RCS: Paris - Code APE: 6920Z
T +33(0)1 53 67 70 50 COMPAGNIE REGIONALE DE PARIS
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JUSTIFICATION DES APPRÉCIATIONS

En application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du Code de commerce relatives à
la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations les plus
importantes auxquelles nous avons procédé, selon notre jugement professionnel, ont porté sur le
caractère approprié des principes comptables appliqués, ainsi que sur le caractère raisonnable des
estimations significatives retenues et sur la présentation d’ensemble des comptes.

Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris
dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas
d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément.

VERIFICATIONS SPECIFIQUES

Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables
en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes
annuels des informations données les documents sur la situation financière et les comptes
annuels adressés à l’Associé unique.

RESPONSABILITÉS DE LA DIRECTION ET DES PERSONNES CONSTITUANT LE


GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE RELATIVES AUX COMPTES ANNUELS

Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle
conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le
contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas
d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs.

Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la


société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les
informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention
comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son
activité.

Les comptes annuels ont été arrêtés par votre Gérant.


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RESPONSABILITÉS DU COMMISSAIRE AUX COMPTES RELATIVES À L’AUDIT


DES COMPTES ANNUELS

Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir
l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas
d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance,
sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel
permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent
provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on
peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé,
influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur
ceux-ci.

Comme précisé par l’article L.823-10-1 du Code de commerce, notre mission de certification des
comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société.

Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables
en France, le Commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet
audit. En outre :

- il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies
significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met
en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime
suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une
anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie
significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la
falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du
contrôle interne ;

- il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des
procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une
opinion sur l’efficacité du contrôle interne ;

- il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère


raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations
les concernant fournies dans les comptes annuels ;

- il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention


comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non
d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles
de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette
appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant
toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en
cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude
significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies
dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas
fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus
de certifier ;
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- il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes


annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une
image fidèle.

Fait à Paris, le 14 juin 2023

Le Commissaire aux comptes


SEFAC

Signé électroniquement le 14/06/2023 par


Julien Compeyron

Représentée par Monsieur Julien COMPEYRON


Membre de la Compagnie Régionale de Paris
COMPTES ANNUELS EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2022
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BILAN ACTIF
Période du 01/01/2022 au 31/12/2022 Présenté en Euros

Exercice clos le Exercice précédent


ACTIF 31/12/2022 31/12/2021
(12 mois) (12 mois)

Brut Amort. & Prov Net % Net %

Capital souscrit non appelé (0)

Actif Immobilisé
Frais d'établissement
Recherche et développement
Concessions, brevets, marques, logiciels et droits similaires 28 886 28 886
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
Avances & acomptes sur immobilisations incorporelles

Terrains 5 805 683 5 805 683 22,40 5 805 683 24,16

Constructions 8 708 525 1 347 821 7 360 704 28,40 7 563 455 31,48

Installations techniques, matériel & outillage industriels 2 449 2 449


Autres immobilisations corporelles 6 522 150 2 357 883 4 164 267 16,07 4 528 056 18,84

Immobilisations en cours
Avances & acomptes

Participations évaluées selon mise en équivalence


Autres Participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières 1 557 1 557 0,01 1 557 0,01

TOTAL (I) 21 069 250 3 737 040 17 332 210 66,88 17 898 751 74,49

Actif circulant
Matières premières, approvisionnements
En cours de production de biens
En cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises 935 227 267 899 667 328 2,58 417 601 1,74

Avances & acomptes versés sur commandes 39 021 39 021 0,15 1 256 0,01

Clients et comptes rattachés 1 905 182 26 791 1 878 391 7,25 4 796 225 19,96

Autres créances
. Fournisseurs débiteurs
. Personnel
. Organismes sociaux 3 509 3 509 0,01 1 325 0,01

. Etat, impôts sur les bénéfices


. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires 11 814 11 814 0,05 36 601 0,15

. Autres 3 480 3 480 0,01 12 187 0,05

Capital souscrit et appelé, non versé

Valeurs mobilières de placement 56 56 0,00 56 0,00

Instruments financiers à terme et jetons détenus


Disponibilités 5 946 607 5 946 607 22,95 789 311 3,28

Charges constatées d'avance 32 075 32 075 0,12 74 871 0,31

TOTAL (II) 8 876 970 294 690 8 582 281 33,12 6 129 432 25,51

Charges à répartir sur plusieurs exercices (III)


Primes de remboursement des obligations (IV)
Ecarts de conversion et différences d’évaluation actif (V)

TOTAL ACTIF (0 à V) 29 946 221 4 031 730 25 914 491 100,00 24 028 183 100,00

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BILAN PASSIF
Période du 01/01/2022 au 31/12/2022 Présenté en Euros

Exercice clos le Exercice précédent


PASSIF 31/12/2022 31/12/2021
(12 mois) (12 mois)

Capitaux propres
Capital social ou individuel ( dont versé : 5 975 736 ) 5 975 736 23,06 2 358 504 9,82
Primes d'émission, de fusion, d'apport ... 7 665 172 29,58

Ecarts de réévaluation
Réserve légale 3 831 0,01 3 831 0,02

Réserves statutaires ou contractuelles


Réserves réglementées
Autres réserves
Report à nouveau -773 293 -2,97 -913 508 -3,79

Résultat de l'exercice 599 958 2,32 140 215 0,58

Subventions d'investissement
Provisions réglementées

TOTAL(I) 13 471 403 51,98 1 589 042 6,61

Produits des émissions de titres participatifs


Avances conditionnées

TOTAL(II)

Provisions pour risques et charges


Provisions pour risques 65 695 0,27

Provisions pour charges

TOTAL (III) 65 695 0,27

Emprunts et dettes
Emprunts obligataires convertibles
Autres Emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
. Emprunts 10 077 479 38,89 10 031 339 41,75

. Découverts, concours bancaires


Emprunts et dettes financières diverses
. Divers
. Associés 215 000 0,83 11 369 686 47,32

Avances & acomptes reçus sur commandes en cours 2 165 0,01

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 1 750 755 6,76 797 791 3,32

Dettes fiscales et sociales


. Personnel 56 798 0,22 34 687 0,14

. Organismes sociaux 65 275 0,25 37 097 0,15

. Etat, impôts sur les bénéfices 152 218 0,59 23 017 0,10

. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires 81 144 0,31 56 727 0,24

. Etat, obligations cautionnées


. Autres impôts, taxes et assimilés 12 750 0,05 1 938 0,01

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés


Autres dettes 29 504 0,11 21 165 0,09

Instruments financiers à terme


Produits constatés d'avance

TOTAL(IV) 12 443 088 48,02 22 373 447 93,11

Ecart de conversion et différences d’évaluation passif (V)

TOTAL PASSIF (I à V) 25 914 491 100,00 24 028 183 100,00

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COMPTE DE RÉSULTAT
Période du 01/01/2022 au 31/12/2022 Présenté en Euros

Exercice clos le Exercice précédent Variation


COMPTE DE RÉSULTAT 31/12/2022 31/12/2021 absolue %
(12 mois) (12 mois) (12 / 12)

France Exportation Total % Total % Variation %

Ventes de marchandises 3 877 897 155 575 4 033 471 59,71 1 876 092 49,78 2 157 379 114,99

Production vendue biens


Production vendue services 33 316 2 688 128 2 721 443 40,29 1 892 639 50,22 828 804 43,79

Chiffres d'Affaires Nets 3 911 212 2 843 702 6 754 914 100,00 3 768 731 100,00 2 986 183 79,24

Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Reprises sur amortis. et prov., transfert de charges 498 437 7,38 693 086 18,39 -194 649 -28,07

Autres produits 2 805 0,04 2 669 0,07 136 5,10

Total des produits d'exploitation (I) 7 256 156 107,42 4 464 485 118,46 2 791 671 62,53

Achats de marchandises (y compris droits de douane) 2 373 917 35,14 1 402 575 37,22 971 342 69,25

Variation de stock (marchandises) -97 077 -1,43 360 098 9,55 -457 175 -126,95

Achats de matières premières et autres approvisionnements


Variation de stock (matières premières et autres approv.)
Autres achats et charges externes 1 358 010 20,10 708 017 18,79 649 993 91,80

Impôts, taxes et versements assimilés 121 074 1,79 96 577 2,56 24 497 25,37

Salaires et traitements 666 064 9,86 469 310 12,45 196 754 41,92

Charges sociales 234 698 3,47 172 046 4,57 62 652 36,42

Dotations aux amortissements sur immobilisations 578 950 8,57 579 686 15,38 -736 -0,12

Dotations aux provisions sur immobilisations


Dotations aux provisions sur actif circulant 277 872 4,11 420 550 11,16 -142 678 -33,92

Dotations aux provisions pour risques et charges 65 695 1,74 -65 695 -100,00

Autres charges 659 649 9,77 1 782 0,05 657 867 N/S

Total des charges d'exploitation (II) 6 173 157 91,39 4 276 336 113,47 1 896 821 44,36

RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I-II) 1 082 999 16,03 188 150 4,99 894 849 475,60

Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun


Bénéfice attribué ou perte transférée (III)
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)

Produits financiers de participations


Produits des autres valeurs mobilières et créances
Autres intérêts et produits assimilés
Reprises sur provisions et transferts de charges 260 456 6,91 -260 456 -100,00

Différences positives de change


Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement 122 0,00 122 N/S

Total des produits financiers (V) 122 0,00 260 456 6,91 -260 334 -99,94

Dotations financières aux amortissements et provisions


Intérêts et charges assimilées 285 080 4,22 260 456 6,91 24 624 9,45

Différences négatives de change


Charges nettes sur cessions valeurs mobilères placements

Total des charges financières (VI) 285 080 4,22 260 456 6,91 24 624 9,45

RÉSULTAT FINANCIER (V-VI) -284 957 -4,21 -284 957 N/S

RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I-II+III-IV+V-VI) 798 042 11,81 188 150 4,99 609 892 324,15

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COMPTE DE RÉSULTAT
Période du 01/01/2022 au 31/12/2022 Présenté en Euros

Exercice clos le Exercice précédent Variation


COMPTE DE RÉSULTAT ( suite ) 31/12/2022 31/12/2021 absolue %
(12 mois) (12 mois) (12 / 12)

Produits exceptionnels sur opérations de gestion


Produits exceptionnels sur opérations en capital
Reprises sur provisions et transferts de charges

Total des produits exceptionnels (VII)


Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
Charges exceptionnelles sur opérations en capital 320 0,00 320 N/S

Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions

Total des charges exceptionnelles (VIII) 320 0,00 320 N/S

RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII) -320 0,00 -320 N/S

Participation des salariés (IX)


Impôts sur les bénéfices (X) 197 764 2,93 47 935 1,27 149 829 312,57

Total des Produits (I+III+V+VII) 7 256 278 107,42 4 724 941 125,37 2 531 337 53,57

Total des Charges (II+IV+VI+VIII+IX+X) 6 656 320 98,54 4 584 727 121,65 2 071 593 45,18

RÉSULTAT NET 599 958 8,88 140 215 3,72 459 743 327,88
Bénéfice Bénéfice

Dont Crédit-bail mobilier


Dont Crédit-bail immobilier

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ANNEXE
Période du 01/01/2022 au 31/12/2022 Aux comptes annuels présentée en Euro

PREAMBULE

Au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2022 dont le total est de 25 914 491,08 E
et au compte de résultat de l'exercice dégageant un résultat de 599 957,96 E, présenté sous forme d
de liste.

L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2022 au 31/12/2022.

Les notes et tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

L'exercice précédent avait une durée de 12 mois recouvrant la période du 01/01/2021 au 31/12/2021
31/12/2021.

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SOMMAIRE
Période du 01/01/2022 au 31/12/2022

REGLES ET METHODES COMPTABLES

- Règles et méthodes comptables


- Changements de méthode
- Informations complémentaires pour donner une image fidèle

COMPLEMENTS D'INFORMATIONS RELATIFS AU BILAN ET AU COMPTE DE RESULTAT

- Etat des immobilisations


- Etat des amortissements
- Etat des provisions
- Etat des échéances des créances et des dettes

Informations et commentaires sur :


- Eléments relevant de plusieurs postes du bilan
- Produits et avoirs à recevoir
- Charges à payer et avoirs à établir
- Charges et produits constatés d'avance
- Composition du capital social

ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS

- Dettes garanties par sûretés réelles


- Effectif moyen

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ANNEXE
Période du 01/01/2022 au 31/12/2022 Aux comptes annuels présentée en Euro

1 - REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les comptes annuels sont établis en conformité avec :

- le règlement de l'Autorité des Normes Comptables N˚2014-03 du 05 juin 2014, modifié par le règlem
règlement ANC N˚2016-07 du 04 novembre 2016
- les articles L123-12 à L123-28 du Code du Commerce

Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, c
conformément aux hypothèses de base :

- continuité de l'exploitation,
- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
- indépendance des exercices,

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode d
des coûts historiques.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

1.1 - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou de production, compte tenu
des frais nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, et après déduction des rabais comm
commerciaux, remises, escomptes de règlements obtenus.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant les modes linéaire ou dégressif en foncti
fonction de la durée de vie prévue :

Logiciels 3 ans
Terrain Non amorti
Construction - gros oeuvre 50 ans
Construction - façade et étanchéité 30 ans
Agencement des constructions 7 à 25 ans
Matériel de bureau et informatique 3 à 7 ans
Mobilier 7 à 10 ans

1.2 - IMMOBILISATIONS FINANCIERES ET VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT

La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventair
d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une dépréciation est constatée pour le montant de la diffé
différence.

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ANNEXE
Période du 01/01/2022 au 31/12/2022 Aux comptes annuels présentée en Euro

1.3 - STOCKS

Les stocks sont évalués sur la base du prix d'achat, suivant la méthode du "coût unitaire moyen pond
pondéré" (CUMP).

Une dépréciation des stocks est égale à la différence entre la valeur brute déterminée suivant les mo
modalités indiquées ci-dessus et la valeur probable de vente lorsque cette valeur est inférieure à la v
valeur brute. Au 31décembre 2022, il a été constaté une dépréciation des stocks de 268 Keuros.

1.4 - CREANCES ET DETTES

Les créances et les dettes sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lors
lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.

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ANNEXE
Période du 01/01/2022 au 31/12/2022 Aux comptes annuels présentée en Euro

2 - CHANGEMENTS DE METHODE

Les méthodes d'évaluation et de présentation des comptes annuels retenues pour cet exercice n'ont
pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.

3 - INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES POUR DONNER UNE IMAGE FIDELE

3.1. Faits marquants

En date du 4 octobre 2022, le compte courant de la société LATIMO SA d'un montant de 11 282
Keuros a été converti en capital (cf. tableau de variation des capitaux propres). A cette même date,
cette société est également devenue l'unique associée de la SARL VIVIENNE WESTWOOD
FRANC FRANCE.

3.2. Evènements postérieurs à la clôture

Le 5 avril 2023, l'associée unique a procédé à un versement de 7,5 millions d'euros, qui a ainsi permi
permis à la société de rembourser le prêt bancaire BNP de 10 millions d'euros (18 avril 2023).Il est ég
également prévu la conversion en capital de ce versement de 7,5 millions d'euros lors de l'Assemblée
générale d'approbation des comptes de l'exercice 2022.

3.3. Engagements de départ à la retraite

Les engagements de la société en matière d'indemnités de départ à la retraite de ses salariés ne son
sont ni estimés, ni comptabilisés, compte tenu de l'âge moyen peu élevé, du turn over et de la faible a
ancienneté moyenne des salariés.

3.4. Emprunt auprès de la BNP

L'emprunt auprès de la BNP qui s'élèvait à 10 millions d'euros au 31 décembre 2022 faisait l'objet d'u
d'une garantie donnée par la société LATIMO.

3.5. Politique de prix de transfert

Les ajustements relatifs à l'application de la politique de prix de transfert déterminée par le groupe so
sont comptabilisés en "autres charges d'exploitation" soit 657 K€ au titre de l'exercice 2022.

HYPERIS CONSEIL
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4 - ETAT DES IMMOBILISATIONS

Valeur brute Augmentations Augmentations


des immob. au Réévaluat. en Acquisit˚, créat˚
début d'exercice cours d'exercice viremt pst à pst
Frais d'établissement, recherche, développement
Autres immobilisations incorporelles 28 886
Terrains 5 805 683
Constructions sur sol propre 8 708 525
Constructions sur sol d'autrui
Install. générales, agencements, constructions
Install. techniques, matériel, outillages industriels 2 449
Autres install., agencements, aménagements 5 463 098 750
Matériel de transport
Matériel de bureau, informatique, mobilier 1 073 129 11 979
Emballages récupérables et divers
Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
TOTAL 21 052 885 12 729
Participations évaluées par équivalence
Autres participations
Autres titres immobilisés
Prêts et autres immobilisations financières 1 557
TOTAL 1 557
TOTAL GENERAL 21 083 328 12 729

Diminutions Diminutions Valeur brute Réév. légale


Par virement Par cession des immob. à Val origine à
de pst à pst ou mise HS fin d'exercice fin d'exercice
Frais d'établissement, recherche, développement
Autres immobilisations incorporelles 28 886
Terrains 5 805 683
Constructions sur sol propre 8 708 525
Constructions sur sol d'autrui
Install. générales, agencements, constructions
Install. techniques, matériel, outillages industriels 2 449
Autres install., agencements, aménagements 5 463 848
Matériel de transport
Matériel de bureau, informatique, mobilier 26 806 1 058 302
Emballages récupérables et divers
Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
TOTAL 26 806 21 038 807
Participations évaluées par équivalence
Autres participations
Autres titres immobilisés
Prêts et autres immobilisations financières 1 557
TOTAL 1 557
TOTAL GENERAL 26 806 21 069 250

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5 - ETAT DES AMORTISSEMENTS

Situations et mouvements de l'exercice


Début Dotations Elem. sortis Fin
exercice exercice reprises exercice
Frais d'établissement, recherche
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles 28 886 28 886
Terrains
Constructions sur sol propre 1 145 070 202 751 1 347 821
Constructions sur sol d'autrui
Install. générales, agencements, constructions
Install. techniques, matériel et outill. industriels 2 449 2 449
Installations, agencements divers 1 260 455 239 567 1 500 021
Matériel de transport
Matériel de bureau, informatique, mobilier 747 717 136 632 26 487 857 862
Emballages récupérables et divers
TOTAL 3 155 691 578 950 26 487 3 708 154
TOTAL GENERAL 3 184 577 578 950 26 487 3 737 040

Ventilation des dotations aux Mouvements affectant la


amortissements de l'exercice prov. pour amort. dérog.
Linéaire Dégressif Exceptionnel Dotations Reprises
Frais d'établissement, recherche
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
Terrains
Constructions sur sol propre 202 751
Constructions sur sol d'autrui
Install. gales,agencements,constructions
Install. tech., matériel, outill. industriels
Installations, agencements divers 239 567
Matériel de transport
Mat. de bureau, informatique, mobilier 136 632
Emballages récupérables et divers
TOTAL 578 950
TOTAL GENERAL 578 950

Mouvements de l'exercice affectant les charges Montant net Augmentation Dotations aux Montant net
réparties sur plusieurs exercices début aux amort. à la fin
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Primes de remboursement obligations

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6 - ETAT DES PROVISIONS

PROVISIONS Début Augmentat. Diminutions Fin


exercice dotations reprises exercice
Pour reconstitution gisements
Pour investissement
Pour hausse de prix
Amortissements dérogatoires
Dont majorations exceptionnelles de 30%
Pour implantations à l'étranger avant le 1.1.92
Pour implantations à l'étranger après le 1.1.92
Pour prêts d'installation
Autres provisions règlementées
TOTAL Provisions règlementées
Pour litiges 65 695 65 695
Pour garanties données client
Pour pertes sur marchés à terme
Pour amendes et pénalités
Pour pertes de change
Pour pensions et obligations
Pour impôts
Pour renouvellement immobilisations
Pour grosses réparations
Pour charges sur congés payés
Autres provisions
TOTAL Provisions 65 695 65 695
Sur immobilisations incorporelles
Sur immobilisations corporelles
Sur titres mis en équivalence
Sur titres de participation
Sur autres immobilisations financières
Sur stocks et en-cours 420 550 267 899 420 550 267 899
Sur comptes clients 16 818 9 973 26 791
Autres dépréciations
TOTAL Dépréciations 437 368 277 872 420 550 294 690
TOTAL GENERAL 503 062 277 872 486 245 294 690
Dont dotations et reprises:
- d'exploitation 277 872 486 244
- financières
- exceptionnelles
Titres mis en équivalence : montant dépréciation à la clôture de l'exercice calculée selon les règles prévues à l'art
l'article 39-1-5e CGI.

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7 - ETAT DES ECHEANCES DES CREANCES ET DES DETTES

ETAT DES CREANCES Montant brut Un an au plus Plus d'un an


Créances rattachées à des participations
Prêts
Autres immobilisations financières 1 557 1 557
Clients douteux ou litigieux
Autres créances clients 1 905 182 1 905 182
Créances représentatives de titres prêtés
Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale, autres organismes sociaux 3 509 3 509
Etat et autres collectivités publiques:
- Impôts sur les bénéfices
- T.V.A. 11 814 11 814
- Autres impôts, taxes, versements et assimilés
- Divers
Groupe et associés
Débiteurs divers 3 480 3 480
Charges constatées d'avance 32 075 32 075
TOTAL GENERAL 1 957 617 1 956 060 1 557
Montant des prêts accordés dans l'exercice
Remboursements des prêts dans l'exercice
Prêts et avances consentis aux associés

ETAT DES DETTES Montant A un an Plus 1 an A plus


brut au plus 5 ans au plus de 5 ans
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des org. de crédits:
- à un an maximum
- plus d'un an 10 077 479 10 077 479
Emprunts et dettes financières
Fournisseurs et comptes rattachés 1 750 755 1 750 755
Personnel et comptes rattachés 56 798 56 798
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 65 275 65 275
Etat et autres collectivités publiques:
- Impôts sur les bénéfices 152 218 152 218
- T.V.A. 81 144 81 144
- Obligations cautionnées
- Autres impôts et taxes 12 750 12 750
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Groupe et associés 215 000 215 000
Autres dettes 29 504 29 504
Dette représentative de titres empruntés
Produits constatés d'avance
TOTAL GENERAL 12 440 923 12 440 923
Emprunts souscrits en cours d'exercice
Emprunts remboursés en cours d'exercice
Emprunts et dettes contractés auprès associés

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8 - AUTRES TABLEAUX

8.1 - ELEMENTS RELEVANT DE PLUSIEURS POSTES DU BILAN

Entreprises liées ou avec lesquelles la société à un lien de participation

Mt entreprises Mt entreprises avec Mt dettes & créanc.


liées lesquelles la soc. rep. par effets
à un lien de partic. de commerce
Capital souscrit non appelé
Avances et acomptes sur immob. incorporelles
Avances et acomptes sur immob. corporelles
Participations
Créances rattachées à des participations
Prêts
Autres titres immobilisés
Autres immobilisations financières
Avances et acomptes versés sur commandes
Créances clients et comptes rattachés 1 858 138
Autres créances
Capital souscrit et appelé non versé
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des étab. de crédit
Emprunts et dettes financières divers 215 000
Avances et acomptes sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 1 613 462
Dettes fiscales et sociales
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Produits de participation
Autres produits financiers
Charges financières 127 718

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9 - AUTRES TABLEAUX (SUITE)

9.1 - PRODUITS ET AVOIRS A RECEVOIR

Montant des produits et avoirs à recevoir inclus dans les postes suivants du bilan Montant TTC
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
Créances rattachées à des participations
Autres immobilisations financières
CREANCES
Créances clients et comptes rattachés 827 939
Autres créances 6 131
VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT
DISPONIBILITES
TOTAL 834 071

9.2 - CHARGES A PAYER ET AVOIRS A ETABLIR

Montant des charges à payer et avoirs à établir inclus dans les postes suivants du bilan Montant TTC
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 77 479
Emprunts et dettes financières divers
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 779 067
Dettes fiscales et sociales 87 440
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes 17 644
TOTAL 961 630

9.3 - CHARGES ET PRODUITS CONSTATES D'AVANCE

Charges Produits
Charges / Produits d'exploitation 32 075
Charges / Produits financiers
Charges / Produits exceptionnels
TOTAL 32 075

Commentaires:

9.4 - COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL

Nombre Valeur nominale


Actions /parts soc. composant le capital au début de l'exercice 3 294 716,00
Actions /parts soc. émises pendant l'exercice 5 052 716,00
Actions /parts soc. remboursées pendant l'exercice
Actions /parts soc. composant le capital en fin d'exercice 8 346 716,00
Commentaires:
Voir tableau de variation des capitaux propres

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10 - AUTRES TABLEAUX (SUITE)

10.1 - DETTES GARANTIES PAR DES SURETES REELLES

Montant garanti

Emprunt bancaire - Hypothèque de 1er rang sur l'immeuble 10 000 000

TOTAL 10 000 000

10.2 - EFFECTIF MOYEN

Personnel Personnel mis à


salarié dispo de l'ets.
Cadres
Agents de maîtrise et techniciens 5
Employés 6
Ouvriers
TOTAL 11

Commentaires:
Néant

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10.3 VARIATION DES CAPITAUX PROPRES

Affectation Augmentation de Résultat de


En Euros Au 1er janvier Au 31 décembre
résultats capital l'exercice
Capital 2 358 504 3 617 232 5 975 736

Prime d'émission 7 665 172 7 665 172

Réserve légale 3 831 3 831

Résultat de l'exercice N-2 76 441 -76 441 0

Résultat de l'exercice N-1 140 215 -140 215 0

Report à nouveau -989 949 216 656 -773 293

Résultat de l'exercice N 599 958 599 958

Total des capitaux propres 1 589 042 11 282 404 599 958 13 471 403

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