Adesur Sac

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL SOL SAC
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias TOTAL PASIVO CORRIENTE
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) TOTAL PASIVO
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima req
s a Largo Plazo
VO CORRIENTE
paciones Diferidos Pasivo

VO NO CORRIENTE
TRIMONIO NETO
Y PATRIMONIO NETO
la información mínima requerida para este Formato.

HOJA DE TRABAJO
SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR
CUENTAS
CODIGO EFECTIVO Y DEBE HABER DEUDOR
EQUIVALENTE DE
10 EFECTIVO
12
20
33
4011
42
45
46
50
60
61
63
69
70
79
94
95
0.00 0.00 0.00
0.00
RESULTADO POR NATURALEZA

ELEMENTO 6,7 MENOS CUENTA 66 Y 69
MENOS 78,79
ELEMENTO 6 PERDIDA
ELEMENTO 7 GANANCIA
RESULTADO POR FUNCION
ELEMENTO 94,95 PERDIDA (+) CUENTA 69

ELEMNTO 7 GANANCIA MENOS 78,79
HOJA DE TRABAJO-BALANCE DE COMPROBACIÓN
SALDOS DEL MAYOR INVENTARIO RESULTADO POR NATURALEZA
ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
RESULTADO POR FUNCION
PERDIDA GANANCIA
0.00 0.00
0.00
0.00 0.00
ESTADO DE RESULTADO POR FUNCION
NOMBRE DE LA EMPRESA
AL 31 DE DICIEMBRE DE
VENTAS NETAS xxxxx
OTROS INGRESOS OPERACIONALES xxxxx
TOTAL INGRESOS BRUTOS xxxxx
COSTO DE VENTAS (xxxxx)
UTILIDAD BRUTA XXXXX

GASTOS DE VENTAS (xxxxx)
GASTOS ADMINISTRATIVOS (xxxxx)
RESULTADO DE OPERACIÓN XXXXX
OTROS INGRESOS Y EGRESOS

DIVIDENDOS xxxxx
INGRESOS FINANCIEROS xxxxx
OTROS INGRESOS xxxxx
GASTOS FINANCIEROS xxxxx
OTROS EGRESOS xxxxx
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUES XXXXX

PARTICIPACIONES xxxxx
IMPUESTO A LA RENTA xxxxx
RESERVA LEGAL xxxxx
UTILIDAD PERDIDA DEL EJERCICIO XXXXX

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: Jan-20
RUC: 20101170200
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O
DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN
DE LA OPERACIÓN
SERVICIO DE FUMIGACION
PAGO DE SERVICIO DE
FUMIGACION
PAGO DE SERVICIO DE
FUMIGACION
VENTA DE MERCADERIAS
COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS
CANCELACION DE LA VENTA
CANCELACION DE LA VENTA
SERVICIOS PUBLICOS
SERVICIOS PUBLICOS
SERVICIOS PUBLICOS
SERVICIOS PUBLICOS
SERVICIOS PUBLICOS
DESTINO
DESTINO
DESTINO
CANCELACION SERVICIOS
PUBLICOS
CANCELACION SERVICIOS
PUBLICOS
CANCELACION DE IMPUESTOS IGV
COMPRA DE MERCADERIA
INGRESO AL ALMACEN
INGRESO AL ALMACEN
CANCELACION
CANCELACION
SERVICIO DE ABOGADO
SERVICIO DE ABOGADO
COMPRA
DEBE
42
60 X
40 X
INGRESO A ALMACEN
20 x
61
PAGO DEL CLIENTE
VENTA
DEBE
12 X
70
40
costo de venta
20
69 x
61 x
69
eleneto 6 gastos
elemento 7 ingresos
ADESUR SAC
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN
10
12
14
20
33
4011
4017
41
42
45
50
63 SERVICIO PRESTADOS POR TERCEROS
4011 IGV
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
104 CUENTAS CORRIENTES
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES A TERCEROS

40 IGV
70 VENTAS
69 COSTO DE VENTAS
20 MERCADERIAS
61 VARIACION DE EXISTENCIAS
69 COSTO DE VENTAS
101 CAJA
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES A TERCEROS
62
63
63
4011
46
94
95
79
46
104
4011
4017
104
60
40
42
20
61
42
104
63
42
62 Gastos de personal directores y gerentes
62
62
40
40
41
TOTALES
HABER
X
HABER
X
X
debe
haber
MOVIMIENTO
DEBE HABER
12,000.00
216.00
1,416.00
1,460.00
1,460.00
9,440.00
1,440.00
8,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
9,440.00
9,440.00
271.19
196.44
355.93
146.44
970.00
406.79 0
406.79
813.58
960.00
960.00
440.00
1,000.00
1,440.00
3,000.00
540.00
3,540.00
3,000.00
3,000.00
3,540.00
3,450.00
5,000.00
1,500.00
93.00
143.30
143.40
59,555.88 42,072.98
62 1,500
62 93
62
FACTURA
VALOR DE VENTA
IGV
PRECIO DE VENTA
400
338.98
15000 61.02
2700 400
17700
TURA
VALOR DE VENTA 1500
IGV 270
PRECIO DE VENTA 1770
INCLUÍDO IGV
VALOR DE VENTA 338.9831
IGV
PRECIO DE VENTA
La empresa ADESUR SAC empieza actividades el 01 de febrero de 2020 con los siguientes datos:
Caja 1,500 IGV debito 440
Bancos 24,000 IR renta propia 1,000
Fondo fijo 500 Remuneraciones 1200
Cuentas por cobrar comerciales 9,000 Cuentas por pagar comerciales 3,800
Cuentas por cobrar a los trabajadores 700 Préstamo Bancario 40,000
Mercadería 6,000 Capital 12, 260
Equipo informático 16,000
02/02/2020 La empresa contrata los servicios de fumigación por S/ 1,200 + IGV; los mismos
que cancela con transferencia bancaria.
05/02/2020 La empresa vende mercadería por valor de S/ 8,000, costo de ventas S/ 3,000 el
cliente nos cancela con cheque.
08/02/2020 La empresa provisiona recibo de luz S/ 320 incluido IGV, Agua 220 incluido IGV,
teléfono 420 incluido IGV, los cancela con transferencia bancaria.
10/02/2020 se cancela impuestos IGV por S/ 440, renta S/ 1,000
13/02/2020 se compra mercadería por valor de S/ 3,000 + IGV se paga con transferencia
bancaria
15/02/2020 Se contrata servicios de abogado por S/ 5,000; se provisiona y paga con
transferencia
18/02/2020 El trabajador paga S/ 500 a cuenta del préstamo que le realizo la empresa.
23/02/2020 Los clientes abonan a nuestra cuenta corriente por S/ 5,000
25/02/2020 se paga a proveedores comerciales por S/ 3,800
28/02/2020 se provisiona la planilla del mes de febrero por lo siguiente

Sueldo
1,500
28/02/2020 se paga sueldos
62
62
62
62
40
40
41
uientes datos:
rciales 3,800
1500
Seguridad
A.F. Total ONP A pagar 93
social
93 143.37 1,736.37 207.09 1385.91 1593
62 62 40 41
40
sueldos 1,500
asignacion familiar 93
Es Salud 143.37
Es Salud 143.37
onp 207.09
1385.91
1,736.37 1736.37
10
0.00
0.00 0.00
4011
0.00 0.00
CREDITO DEBITO
50
0.00
0.00
61
0.00 0.00
94
0.00
70
0.00
33
0.00
12 20
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
42 45
0.00 0.00 0.00 0.00
60 14
1,460.00 0.00
1,460.00
46 63
0.00 0.00
95 79
0.00 0.00
69 335
0.00 0.00 0.00

Adesur Sac

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Adesur Sac

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Adesur Sac

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

paciones Diferidos Pasivo

la información mínima requerida para este Formato.

RESULTADO POR NATURALEZA

RESULTADO POR FUNCION

ELEMENTO 94,95 PERDIDA (+) CUENTA 69

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

UTILIDAD BRUTA XXXXX

RESULTADO DE OPERACIÓN XXXXX

OTROS INGRESOS Y EGRESOS

UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUES XXXXX

UTILIDAD PERDIDA DEL EJERCICIO XXXXX

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN

CANCELACION DE IMPUESTOS IGV

CANCELACION DE IMPUESTOS IGV

CANCELACION DE IMPUESTOS IGV

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

63 SERVICIO PRESTADOS POR TERCEROS

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

104 CUENTAS CORRIENTES

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES A TERCEROS

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES A TERCEROS

PRECIO DE VENTA 1770

VALOR DE VENTA 338.9831

23/02/2020 Los clientes abonan a nuestra cuenta corriente por S/ 5,000

25/02/2020 se paga a proveedores comerciales por S/ 3,800

28/02/2020 se provisiona la planilla del mes de febrero por lo siguiente

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

También podría gustarte