Proceso: Maquila

Centro CEDÍ Sesquilé

Fecha de la Auditoría: Al 31 de May´21
(Cifras en pesos Colombianos)

Objetivo:

El propósito de este procedimiento es validar que los controles establecidos para el procedimiento de elaboració

Procedimiento

1. Solicitar las facturas emitidas por los contratistas en el último mes; con ello solicitar al Jefe A&D los soportes d
2. Genere por el sistema SAP mediante la transacción ZBFRE057, los estados de cuenta de los contratistas y efect
la novedad.

3. Generar en SAP, ruta MB51 clase de movimientos 541 (SM Alm. a Proveedor Subcontratación) y movimientos
original, plegadizas, caja corruga y elementos trasladados al maquilador, y su equivalencia en las ofertas ingresad
4. Identificar las diferencias entre en consumo teórico y el consumo real realice la trazabilidad a estos registros (M
Tener en cuenta:
*Traslado a maquila de materiales, elementos o componentes en SKU que no posean relación con la oferta arm
* Traslado de cantidades mayores o menores a las requeridas para el armado de oferta e ingreso a almacén prod
* Variaciones atípicas del costo de elaboración por materiales.

5. Profundice en los movimientos que se registran los últimos días del mes y en especial los días de cierre, verifiq
6. Con lo analizado en el punto anterior de observarse registros (fechas y cantidades) que no corresponden o no
7. Realice acompañamiento al inventario de cierre de mes, verifique que todos los elementos para realizar la ofe
8. Genere un corte de documentos para los elementos para la maquila como para la oferta concilie las cantidade
contabilización (se digita), hora de registro y usuario. ( Haga énfasis en los documentos de anulación).
9. Comparar las fechas de registro y contabilización analizando aquellas que muestren mayores días de atraso y v
10. Verificar que los usuarios que hayan realizado registros correspondan a los funcionarios del CEDI.
11. Analice los ajuste de inventario para los materiales de oferta como para las ofertas, en cado de evidenciar no

Fuente:
POLICA DE INVENTARIO Y DEL AREEA COMERCIOAÑ Y E VENTA

Desarrollo de Procedimientos

1. AJSUTE DE DE INVENTARIO

I---------------------------------------------------------------------Información de la Factura -----------------------------

No. Factura Descripción Vr. Unitario

No. FEB-1900 CERVEZA HEINEKEN NAL BO 2,004,480

No. FEB-1900 CERVEZA HEINEKEN NAL BO 2,693,520
No. FEB-1900 CERVEZA HEINEKEN NAL BO 2,380,320
No. FEB-1900 CERVEZA HEINEKEN NAL BO 2,756,160
No. FEB-1900 CERVEZA HEINEKEN NAL BO 2,710,224
No. FEB-1900 CERVEZA HEINEKEN NAL BO 1,503,360
No. FEB-1900 CERVEZA HEINEKEN NAL BO 2,255,040
No. FEB-1900 CERVEZA HEINEKEN NAL BO 2,255,040
No. FEB-1900 CERVEZA HEINEKEN NAL BO 1,315,440
No. FEB-1900 CERVEZA HEINEKEN NAL BO 2,756,160
No. FEB-1900 CERVEZA HEINEKEN NAL BO 2,756,160
No. FEB-1900 CERVEZA HEINEKEN NAL BO 1,002,240
No. FEB-1998 CERVEZA HEINEKEN NAL BO 27,398,736
No. FEB-2074 CERVEZA HEINEKEN NAL BO 22,868,472
No. FEB-2074 CERVEZA HEINEKEN NAL BOT 24,316,152

2. Genere por el sistema SAP mediante la transacción ZBFRE057, los estados de cuenta de los contratistas y efect
la novedad.

Acreedor Nombre Documento

1000015041 DECORMAQUILAS S.A.S. 5100021166
1000015041 DECORMAQUILAS S.A.S. 5100021528
1000015041 DECORMAQUILAS S.A.S. 5100021781

3. Generar en SAP, ruta MB51 clase de movimientos 541 (SM Alm. a Proveedor Subcontratación) y movimientos
original, plegadizas, caja corruga y elementos trasladados al maquilador, y su equivalencia en las ofertas ingresad

Documento material Fecha de Contabilización Código Material

4925677311 1/2/2021 1525455

1/2/2021 1554402
1/2/2021 1561524
1/2/2021 1564190
4925677618 1/2/2021 1525455
1/2/2021 1554402
1/2/2021 1561524
1/2/2021 1564190
4925682812 1/3/2021 1525455
 1/3/2021 1554402
1/3/2021 1561524
1/3/2021 1564190
4925687605 1/4/2021 1581652
1/4/2021 1587227
1/4/2021 1592542
4925687606 1/4/2021 1587227
4925687633 1/4/2021 1525455
1/4/2021 1554402
1/4/2021 1561524
1/4/2021 1564190
4925688836 1/4/2021 1581652
1/4/2021 1587227
1/4/2021 1592542
4925689376 1/4/2021 1525455
1/4/2021 1554402
1/4/2021 1561524
1/4/2021 1564190
4925690313 1/4/2021 1525455
1/4/2021 1554402
1/4/2021 1561524
1/4/2021 1564190

4. Componentes establecidos para las ofertas por SKU

SKU -20804 Cerveza Heineken Nal Bot NR 250 6x24

SKU -20804 Cerveza Heineken Nal Bot NR 330 6x24

4. Materiales Trasladados a Maquila durante el periodo comprendido entre el 01 de ene al 31 de May´21
Texto breve de material (empty)
BOTELLA VIDRIO AMBAR CCC R 750 ml
CAJA CORRUGADA ANDINA 750X16
CERVEZA ANDINA BOT R 750 CJ CORRUG X16
CERVEZA ANDINA BR 750 CJ CORRUG X16
CERVEZA HEINEKEN BNR 250 CAJX30
CERVEZA HEINEKEN BNR 330 CAJX30
DIVISION INTERIOR CORRUG BR 750x16 CAVID
HEINEK CANASTILLA CARTULINA 250NRX6 MANU
HEINEK CANASTILLA CARTULINA 330NRX6 MANU
HEINEKEN CAJA CORR 250NR 4X6 MANUAL INV
HEINEKEN CAJA CORR 330NR 4X6 MANUAL INV
SEPARADOR CARTON C620 1000 X 1260
USE 1608326 HEINEK CANAST.CART.250X6MANU
Total Result

7. Realice acompañamiento al inventario de cierre de mes, verifique que todos los elementos para realizar la ofe

Regional Operación Alm.

Centro Cedí Sesquilé 0304

Centro Cedí Sesquilé 0304
Centro Cedí Sesquilé 0304
Centro Cedí Sesquilé 0304
Centro Cedí Sesquilé 0304
Centro Cedí Sesquilé 0304
Centro Cedí Sesquilé 0304
Centro Cedí Sesquilé 0304

8. Genere un corte de documentos para los elementos para la maquila como para la oferta concilie las cantidade
contabilización (se digita), hora de registro y usuario. ( Haga énfasis en los documentos de anulación).

Texto breve de
Material Doc.mat.
material
1525455 4927488994 SEPARADOR CARTON C62
1561524 4927488994 CERVEZA HEINEKEN BNR
1564190 4927488994 HEINEKEN CAJA CORR 2
1608326 4927488994 HEINEK CANASTILLA C
20802 5012237903 CERVEZA HEINEKEN NAL
20804 5012128502 CERVEZA HEINEKEN NAL
20804 5011946945 CERVEZA HEINEKEN NAL
20804 5012223372 CERVEZA HEINEKEN NAL
20802 5012214735 CERVEZA HEINEKEN NAL
 PROGRAMA DE TRABAJO -MAQUILA

tablecidos para el procedimiento de elaboración de ofertas y entrega de materiales en subcontratación se este ejecutando, lo anterior

mes; con ello solicitar al Jefe A&D los soportes donde corrobora la congruencia del servicio facturado.
os estados de cuenta de los contratistas y efectúe una conciliación a la fecha, para confirmar la razonabilidad de los saldos, de identific

. a Proveedor Subcontratación) y movimientos 101 (EM Entrada Mercancías), del periodo comprendido entre el 01 de ene al 31 de Ma
uilador, y su equivalencia en las ofertas ingresadas.
mo real realice la trazabilidad a estos registros (Muestra a juicio del auditor no inferior a 10 documentos), validando la razonabilidad de

SKU que no posean relación con la oferta armada, tales como: envases, cajas, estibas, Validando a través de la transacción CS03 en SA
a el armado de oferta e ingreso a almacén producto del desarme.

s del mes y en especial los días de cierre, verifique la fecha de contabilización (que ésta no sea futura), cantidades, establezca si se rela
echas y cantidades) que no corresponden o no estén documentados, solicite las explicaciones pertinentes.
ue que todos los elementos para realizar la oferta sean contados respectivamente.
quila como para la oferta concilie las cantidades e información (Fechas, firmas, sellos, SKU, etc.), al generarlo tener en cuenta fecha de
is en los documentos de anulación).
uellas que muestren mayores días de atraso y validar movimientos con fecha posterior al cierre registrados el día del cierre, solicitand
pondan a los funcionarios del CEDI.
omo para las ofertas, en cado de evidenciar novedades tabule y documente la novedad

nformación de la Factura --------------------------------------------------------------I I-----------------------------Información SAP ------------

Fecha de Generación Fecha Expedición No. Documento

5/5/2021 5/5/2021 3664164664

 5/5/2021 5/5/2021 3664164667
5/5/2021 5/5/2021 3664164668
5/5/2021 5/5/2021 3664164670
5/5/2021 5/5/2021 3664164672
5/5/2021 5/5/2021 3664164673
5/5/2021 5/5/2021 3664164676
5/5/2021 5/5/2021 3664164677
5/5/2021 5/5/2021 3664164679
5/5/2021 5/5/2021 3664164680
5/5/2021 5/5/2021 3664164681
5/5/2021 5/5/2021 3664164682
5/19/2021 5/19/2021 3664163669
5/28/2021 5/28/2021 3664163671
5/28/2021 5/28/2021 3664163682

os estados de cuenta de los contratistas y efectúe una conciliación a la fecha, para confirmar la razonabilidad de los saldos, de identific

Divi Cond Referencia

CZF1 12 FEB-1900
CZF1 12 FEB1998
CZF1 12 FEB-2074

. a Proveedor Subcontratación) y movimientos 101 (EM Entrada Mercancías), del periodo comprendido entre el 01 de ene al 31 de Ma
uilador, y su equivalencia en las ofertas ingresadas.

Descripción Material UM Entrega Cantidad ingresada

SEPARADOR CARTON C620 1000 X 1260 Piezas -88

USE 1608326 HEINEK CANAST.CART.250X6MANU Piezas -15840
CERVEZA HEINEKEN BNR 250 CAJX30 Piezas -95040
HEINEKEN CAJA CORR 250NR 4X6 MANUAL INV Piezas -3960
SEPARADOR CARTON C620 1000 X 1260 Piezas -42
USE 1608326 HEINEK CANAST.CART.250X6MANU Piezas -7560
CERVEZA HEINEKEN BNR 250 CAJX30 Piezas -45360
HEINEKEN CAJA CORR 250NR 4X6 MANUAL INV Piezas -1890
SEPARADOR CARTON C620 1000 X 1260 Piezas -2
 USE 1608326 HEINEK CANAST.CART.250X6MANU Piezas -377
CERVEZA HEINEKEN BNR 250 CAJX30 Piezas -2186
HEINEKEN CAJA CORR 250NR 4X6 MANUAL INV Piezas -112
CAJA CORRUGADA ANDINA 750X16 Piezas -1260
DIVISION INTERIOR CORRUG BR 750x16 CAVID Piezas -22
CERVEZA ANDINA BOT R 750 CJ CORRUG X16 Piezas -20160
DIVISION INTERIOR CORRUG BR 750x16 CAVID Piezas -1238
SEPARADOR CARTON C620 1000 X 1260 Piezas -30
USE 1608326 HEINEK CANAST.CART.250X6MANU Piezas -5400
CERVEZA HEINEKEN BNR 250 CAJX30 Piezas -32400
HEINEKEN CAJA CORR 250NR 4X6 MANUAL INV Piezas -1350
CAJA CORRUGADA ANDINA 750X16 Piezas -40
DIVISION INTERIOR CORRUG BR 750x16 CAVID Piezas -36
CERVEZA ANDINA BOT R 750 CJ CORRUG X16 Piezas -577
SEPARADOR CARTON C620 1000 X 1260 Piezas -2
USE 1608326 HEINEK CANAST.CART.250X6MANU Piezas -370
CERVEZA HEINEKEN BNR 250 CAJX30 Piezas -2162
HEINEKEN CAJA CORR 250NR 4X6 MANUAL INV Piezas -91
SEPARADOR CARTON C620 1000 X 1260 Piezas -70
USE 1608326 HEINEK CANAST.CART.250X6MANU Piezas -12600
CERVEZA HEINEKEN BNR 250 CAJX30 Piezas -75600
HEINEKEN CAJA CORR 250NR 4X6 MANUAL INV Piezas -3150

en Nal Bot NR 250 6x24 SKU - 22686

en Nal Bot NR 330 6x24

dido entre el 01 de ene al 31 de May´21

ue que todos los elementos para realizar la oferta sean contados respectivamente.

Texto breve de Libre utilización

Material
material (PZA)
1525455 SEPARADOR CARTON C 225
1525455 SEPARADOR CARTON C 360
1561524 CERVEZA HEINEKEN BN 130,106
1564190 HEINEKEN CAJA CORR 6,289
1564190 HEINEKEN CAJA CORR 15,840
1608325 CINTA SUPERSTRECH 137
1608326 HEINEK CANASTILLA 90,530
1608326 HEINEK CANASTILLA 1,320
Total 244,807

quila como para la oferta concilie las cantidades e información (Fechas, firmas, sellos, SKU, etc.), al generarlo tener en cuenta fecha de
is en los documentos de anulación).

Usuario Alm. Lote

POWSUAREZ 304 539344

POWSUAREZ 304 S521D30001
POWSUAREZ 304 542647
POWSUAREZ 304 49712
POLPRIETO 304 S521E14001
POEVARELA 304 S521D06001
POEVARELA 304 S521B24001
POEVARELA 304 S521D29001
POEVARELA 304 S521E14001
tratación se este ejecutando, lo anterior para el periodo comprendido entre el 01 de Ene al 31 de May´21

urado.
razonabilidad de los saldos, de identificar diferencias solicite las explicaciones correspondientes, tabule y documente

prendido entre el 01 de ene al 31 de May´21 y valide la razonabilidad y concordancia de las cifras entre el producto

umentos), validando la razonabilidad de los movimientos en el proceso de maquila.

do a través de la transacción CS03 en SAP, los componentes establecidos para las ofertas por SKU.

utura), cantidades, establezca si se relacionan entre sí.

pertinentes.

), al generarlo tener en cuenta fecha de registro (fecha del sistema, no es modificable manualmente), fecha de

e registrados el día del cierre, solicitando las explicaciones correspondientes.

------------------Información SAP -------------------------------I

No de ofertas Fecha de Facturas con
Valor por oferta
armadas Contabilización Diferencia
2880 4/26/2021 696 P
 3870 27-04-2021 696 P
3420 30-04-2021
28/04/2021 696 P
3960 30/04/2021
29/042021 696 P
3894 30/04/2021 696 P
2160 01/05/2021 5/1/2021 696 P
3240 26/04/2021 696 P
3240 27/04/2021 696 P
30/04/2021
1890 28/04/2021 696 P
3960 29/04/2021 696 P
3960 30/04/2021 4/30/2021 696 P
1530 1/05/2021 655 P
39366 10/05/2021
Del 10 al 15 May 696 P
32857 Del 19 al 23 May 696 P
34937 Del 15 al 25 May 696 P

razonabilidad de los saldos, de identificar diferencias solicite las explicaciones correspondientes, tabule y documente

Valor Factura
Total Pasivo Saldo x Vencer Diferencia Saldo Vencido
Proveedor
29,330,421.71 29,330,421.71 29,594,304 - 263,882 0.00
30,453,695.06 30,453,695.06 30,727,682 - 273,987 0
52,445,710.00 52,445,710.00 52,917,556 - 471,846 0

prendido entre el 01 de ene al 31 de May´21 y valide la razonabilidad y concordancia de las cifras entre el producto

Texto breve de
Doc.mat. Material
Consumo teórico Consumo real material
Oferta Oferta
Oferta
-88
-15840 15840
-95040 95040
-3960 3960 5011648662 20804
CERVEZA HEINEKEN NAL BOT NR 250 6X4
-42
-7560 7560
-45360 45360
-1890 1890 5011648733 20804
CERVEZA HEINEKEN NAL BOT NR 250 6X4
-2

5011650522 20804
CERVEZA HEINEKEN NAL BOT NR 250 6X4
 -377 360
-2186 2160
-112 90 5011650522 20804
CERVEZA HEINEKEN NAL BOT NR 250 6X4
-1260 1260
-22
-20160 20160 5011651972 22686
CERVEZA ANDINA BR 750 CJ CORRUG X16
-1238
-30
-5400 5400
-32400 32400 CERVEZA HEINEKEN
-1350 1350 5011652151 20804 NAL BOT NR 250 6X4
-40 36 CERVEZA ANDINA BR
-36 5011652550 22686 750 CJ CORRUG X16
-577 576
-2
-370 360 CERVEZA HEINEKEN
-2162 2160 5011652721 20804 NAL BOT NR 250 6X4
-91 90
-70
-12600 12600 CERVEZA HEINEKEN
-75600 75600 5011652832 20804 NAL BOT NR 250 6X4
-3150 3150

SKU - 22686 Cerveza Andina BR 750 CJ Corrugada X 16

 En control Calidad Bloqueado Valor stock libre
Costo unitario utilización Valor stock bloq.
0 0 2,413 542,925.00 0
0 0 2,413 868,680.00 0
0 0 600 78,031,073.50 0
0 0 1,120 7,043,680.00 0
0 0 1,120 17,740,800.00 0
0 0 33,578 4,600,209.17 0
0 0 917 82,971,650.30 0
0 0 917 1,209,793.20 0
0 0 43,077 193,008,811 0

), al generarlo tener en cuenta fecha de registro (fecha del sistema, no es modificable manualmente), fecha de

Ce. CMv Cantidad Fe.contab. Fecha doc.

1541 541 -42 5/31/2021 5/31/2021

1541 541 -45,360 5/31/2021 5/31/2021
1541 541 -1,890 5/31/2021 5/31/2021
1541 541 -7,560 5/31/2021 5/31/2021
1541 101 31,200 5/25/2021 5/25/2021
1541 102 -47,520 4/23/2021 4/23/2021
1541 102 -34,560 3/11/2021 3/11/2021
1541 102 -4,320 5/21/2021 5/21/2021
1541 102 -1,560 5/19/2021 5/19/2021
Entre 1 y 30 días Entre 31 y 60 días Entre 61 y 90 días
Entre 91 y 120 días
151 días o más
0.00 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidad de Acta Fisica de

Dif
Ofertas Baja
-88
0 0
0 0
0 3960 0
-42
0 0
0 0
0 1890 0
-2

90
 -17 17
-26 26
-22 90 22
0 0
-22
0 1260 0
-1238
-30
0 0
0 0
0 1350 0
-4 4
-36
-1 36 1
-2
-10 10
-2 2
-1 90 1
-70
0 0
0 0
0 3150 0
 Cantida Diferencia Valor
Valor total Mon. Cantidad conteo reconteo (PZA) Diferencia
542,925.00 COP 225 0 0 0
868,680.00 COP 360 0 0 0
78,031,073.50 COP 130,106 0 0 0
7,043,680.00 COP 6,289 0 0 0
17,740,800.00 COP 15,840 0 0 0
4,600,209.17 COP 137 0 0 0
82,971,650.30 COP 90,530 0 0 0
1,209,793.20 COP 1,320 0 0 0
193,008,811 0 244,807 0 0 0

Diferencia Texto
Texto de
Registrado Hora Impte.ML Fecha Cont cab.documen
clase-mov.
vs Registrado to
5/31/2021 22:37:24 0 SM Alm.a prov 0
5/31/2021 22:37:24 0 SM Alm.a prov 0
5/31/2021 22:37:24 0 SM Alm.a prov 0
5/31/2021 22:37:24 0 SM Alm.a prov 0
5/26/2021 0:01:04 29,033,784.00 EM Entr.merca -1 MQ HKN 330 25
4/24/2021 10:07:32 -39,273,379.20 Anul.EM para -1 MQ HK250NR 2
3/12/2021 13:29:11 -28,562,457.60 Anul.EM para -1 MAQUILA HKN2
5/21/2021 13:45:04 -3,570,307.20 Anul.EM para 0 MAQ. HNK250
5/19/2021 10:45:06 -1,451,689.20 Anul.EM para 0 MAQ. HNK330
 Tipo
Diferencia Observaciones
Ninguna
Ninguna
Ninguna
Ninguna
Ninguna
Ninguna
Ninguna
Ninguna

Usuarios
Pedido corresponde al
autorizado
✔
✔
✔
✔
3664163675 ✔
3664158145 ✔
3664153904 ✔
3664163671 ✔
3664163682 ✔
 PROGRA

Proceso:
Centro
Fecha de la Auditoría:
(Cifras en pesos Colombianos)

Objetivo:

Verificar la existencia de controles y efectividad de estos que garanticen la veracidad de la información en existe

Procedimiento

1. Solicitar al supervisor de compras y almacén los ajustes de inventarios

2. Verificar que la merma se haya realizado de acuerdo a los perfiles de autorización.
3. Verificar que las ventas se estén realizando por parte de los representantes de ventas en los horarios establec
4. Verificar que las devoluciones se encuentren autorizadas por el supervisor del departamento.
5. Verificar que las promociones sean autorizadas por el gerente comercial, previo estudio y socialización.

Fuente:
POLICA DE INVENTARIO Y AREA COMERCIAL

Desarrollo de Procedimientos

1. AJUSTE DE DE INVENTARIO

I---------------------------------------------------------------------Información del Documento -------------------------------------

No. Documento Texto breve de material Vr. Unitario

No. ENERO-20181 MICROFIBRA NEGRA 10,500

No. DIC-201812 FOTTO FUELLE 7,510
No. ENE-201906 SUELA 15,390
No. NOV-201911 LATERAL 6,483
No. FEB-202002 PUNTERA DE SEGURIDAD 20,018
No. NOV-202012 FORRO CAPELLADA 9,051
X: Comprobante sin lleno de requisitos
Y: Comprobante con requisitos completos
A: Comprobantes sin las firmas correspondientes.

2. Verificar que la merma se haya realizado de acuerdo a los perfiles de autorización.

Cargo Nombre Documento

SUPERVISOR DE COMPRAS
RAUL ANDRES PALACIOS 97614001
Y ALMACEN
E: Operación aritmética incorrecta.
 3. Verificar que las ventas se estén realizando por parte de los representantes de ventas en los horarios establec

Ubicación Responsable N° de colaboradores

SEDE PRINCIPAL HB
CORDINADOR COMERCIAL 20
FONTIBON
Y: Comprobante con requisitos completos

4. Verificar que las devoluciones se encuentren autorizadas por el supervisor del departamento.

No. Documento Responsable Descripción

SUPERVISOR DE COMPRAS Y
No. DAGO-202008 MICROFIBRA NEGRA
ALMACEN
SUPERVISOR DE COMPRAS Y
No. DAGO-202012 VULCANIZANTE
ALMACEN
A: Comprobantes sin las firmas correspondientes.
Y: Comprobante con requisitos completos

5. Verificar que las promociones sean autorizadas por el gerente comercial, previo estudio y socialización.

No. Documento Fecha Generación Responsable

N° PFEB2018 CORDINADOR COMERCIAL

2/2/2018
X: Comprobante sin lleno de requisitos

Proceso: Procedimientos Sustantivos

Procedimiento

1. Revisión de los registros de entrada y salida de los inventarios

2. Participar de la toma física de los inventarios
3. Revisión de la asignación de costos a los productos
4. Realizar una conciliación entre el inventario y el costo de productos vendidos

PRUEBAS SUSTANTIVAS

1 Revisión de los registros de 5 A-003-2 Al realizar la inspeccion de los documentos que

entrada y salida de los soporta el proceso, se puede evidenciar que
inventarios cumplie con el metodo elegido por la empresa
2 Participar de la toma física 2 A-003-1 Al realizarla prueba fisica del proceso de inventario
de los inventarios se puede apreciar que el conteo es correcto, pero
al momento de digitar se presentan errores
humanos

3 Revisión de la asignación 5 A-003-2 Al realizar la verificacion de la asignacion de costos,

de costos a los productos los costros se encuentras asignados correctamente
de acuerdo al metodo elegido por la empresa

4 Realizar una conciliación 1 A-003-4 Se evidencia que en la automatizacion de costeo de

entre el inventario y el produccion, no se encuentra vinculada
costo de productos apropiadamente con el inventario, por lo que se
vendidos alteran los cifras y no permite hacer un analisis
continuo y en tiempo real de las operaciones.

TOTAL 13
 PROGRAMA DE TRABAJO - Grupo GFC SAS

racidad de la información en existencias y valores reportados en la empresa Grupo GFC SAS

zación.
de ventas en los horarios establecidos y cumplimiento de las entregas.
del departamento.
evio estudio y socialización.

mento --------------------------------------------------------------I

Fecha de Generación Fecha Expedición Valoracion

7/12/2018 7/12/2018 x
12/31/2018 12/31/2018 Y
6/12/2019 6/12/2019 Y
7/12/2019 7/12/2019 A
2/28/2020 2/28/2020 Y
11/30/2020 11/30/2020 Y

zación.

Tipo/N° de Registro Referencia Vr unitario Fecha Generacion Fecha Expedicion

NOTA M1501 FEB-20191000 5,215.00 11/11/2019 11/11/2019
de ventas en los horarios establecidos y cumplimiento de las entregas.

Registro de Apertura
N° Facturas emitidas Nombre del Politica de Calificacion de
y Cierre del punto de
por mes sotfware entrega servicio
venta

OBLIGATORIO APLICA 100 SIC-PROPIO OBLIGATORIO OBLIGATORIO

del departamento.

Vr. Unitario Fecha de Generación Fecha Expedición Valoracion

10,500 8/2/2020 8/2/2020 A
11,571 12/12/2020 12/12/2020 Y

evio estudio y socialización.

Politica para
Texto breve de Medio de
Material material divulgar un Divulgación Servicio pos-venta
producto en oferta

PT1525 BOTA INGENIERO COLECCIÓN 0

0
DESACTUALIZADA

os

ccion de los documentos que

o, se puede evidenciar que
etodo elegido por la empresa
a fisica del proceso de inventario
que el conteo es correcto, pero
gitar se presentan errores

cacion de la asignacion de costos,

uentras asignados correctamente
odo elegido por la empresa

en la automatizacion de costeo de
encuentra vinculada
con el inventario, por lo que se
no permite hacer un analisis
mpo real de las operaciones.

13
Valoracion
E
Servicio pos-
Valoracion
venta

OBLIGATORIO Y

Valoracion