Lajuj Toj

Contadores Publlicos y Auditores

Almacén Especialidades S.A PT:

Cedula Centralizadora de Activo HP:
31 de diciembre de 2022 RP:
Cifras Expresadas en Quetzales

Ajustes y Reclasificaciones
No. Cuentas Contabilidad
Debe Haber
Caja y Bancos Q 156,235.00 80.50 130.00
Cuentas por Cobrar Neto Q 69,856.00
Inventarios Q 89,765.00
Activo Fijo neto Q 88,772.50
Cargos Diferidos neto Q 5,000.00
SUMA ACTIVO 409,628.50

CONCLUSIÓN

Con base en nuestras pruebas de auditoría efectuadas de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoría aplicables y de nuestra
Interno en operaciones que las cifras mostradas en el Área de Caja y Bancos, son razonables, de conformidad con las Normas de Inf
31 de diciembre de 2022, en relación con las Estados Financieros tomados en conjunto.

Sumado Verticalmente
Cotejado
 B/G1
CL Fecha:
XX Fecha:

Auditoria REF. P.T.

156,185.50 A
B
C
D
E
156,185.50

e Auditoría aplicables y de nuestra evaluación de Control

conformidad con las Normas de Información aplicables, al
 Lajuj Toj
Contadores Publlicos y Auditores

Almacén Especialidades S.A.

Cedula Centralizadora de Pasivo y Capital
31 de diciembre de 2022
Cifras Expresadas en Quetzales

Ajustes y Reclasificaciones
No. Cuentas Contabilidad
Debe
Cuentas y Gastos acumulados por Pagar Q26,589.00
Impuestos por Pagar Q18,970.00
Préstamos Q64,123.00
Proveedores Q15,879.00
SUMA PASIVO Q 125,561.00

Capital autorizado y pagado Q125,457.00

Utilidades retenidas Q63,882.00
Reserva Legal Q38,975.00
Utilidad del ejercicio Q55,753.50
SUMA CAPITAL Q 284,067.50

SUMA PASIVO Y CAPITAL Q 409,628.50

CONCLUSIÓN

Con base en nuestras pruebas de auditoría efectuadas de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoría aplicables y de nuestra eva
en operaciones que las cifras mostradas en el Área de Caja y Bancos, son razonables, de conformidad con las Normas de Inform
diciembre de 2022, en relación con las Estados Financieros tomados en conjunto.

Sumado Verticalmente
Cotejado
 PT: B/G2
HP: CL Fecha:
RP: XX Fecha:

Ajustes y Reclasificaciones
Auditoria REF. P.T.
Haber
F
G
H
I
-

J
K
L
M

les de Auditoría aplicables y de nuestra evaluación de Control Interno

de conformidad con las Normas de Información aplicables, al 31 de

do Verticalmente
 Lajuj Toj
Contadores Publlicos y Auditores

Almacén el Buen Precio PT:

Cedula Centralizadora de Estados de Resultados HP:
31 de diciembre de 2022 RP:
Cifras Expresadas en Quetzales

Ajustes y Reclasificaciones
No. Cuentas Contabilidad
Debe Haber
Ventas Q 164,715.00
Costo de ventas -Q 42,536.00
Gastos de Operación -Q 81,812.00
Otros Gastos -Q 18,659.00
Productos Q 52,630.00
Impuesto Sobre la Renta -Q 18,584.50
UTILIDAD DEL EJERCICIO Q 55,753.50

CONCLUSIÓN

Con base en nuestras pruebas de auditoría efectuadas de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoría aplicables y de nuestra e
operaciones que las cifras mostradas en el Área de Caja y Bancos, son razonables, de conformidad con las Normas de Información a
2022, en relación con las Estados Financieros tomados en conjunto.

Sumado Verticalmente
Cotejado
 E/R
CL Fecha:
XX Fecha:

Auditoria REF. P.T.

N
Ñ
O
P
Q
R
-

ría aplicables y de nuestra evaluación de Control Interno en

as Normas de Información aplicables, al 31 de diciembre de
 Lajuj Toj
Contadores Publlicos y Auditores

Almacén el Buen Precio PT: B/G-2

Ajustes y Reclasificaciones HP: CL Fecha:
31 de diciembre de 2022 RP: XX Fecha:
Cifras Expresadas en Quetzales

No. Cuentas Debe Haber Referencia

1 Ajuste No. 1
Caja y Bancos/ Caja chica Q 80.50
Otros Ingresos Q 80.50
A.1
Por registrar el sobrante de arqueo de caja
Q 80.50 Q 80.50
chica efectuado el día 31/12/2022

2 Reclasificación No.2
Cuentas por Cobrar/Funcionarios y
Q 130.00
Empleados
Caja General Q 130.00 A.1.2
V/ Por faltante de caja general Q 130.00 Q 130.00

3 Reclasificación No.2
Cuentas por Cobrar/Funcionarios y
Q 500.00
Empleados
Caja General Q 500.00 A.1
Por Reclasificación del recibo emitido
Q 500.00 Q 500.00
por la secretaria
Referencia

A.1

A.1.2

A.1
 Lajuj Toj
Contadores Publlicos y Auditores

Almacén Especialidades S,A PT:

Cedula Sumaria de Caja y Bancos HP:
31 de diciembre de 2022 RP:
Cifras Expresadas en Quetzales

Ajustes y Reclasificaciones
No. Cuentas Contabilidad
Debe Haber
Caja General Q 8,900.00 Q 130.00
Caja Chica Q 2,000.00 Q 80.50
Banco Promérica DM Q 105,350.00
Banco Promérica DA Q 39,985.00
TOTAL Q 156,235.00 Q 80.50 Q 130.00
 A
CL Fecha:
XX Fecha:

Auditoria REF. P.T.

Q 8,770.00 AJ
Q 2,080.50 AJ
Q 105,350.00 AJ
Q 39,985.00 AJ
Q 156,185.50
 Lajuj Toj
Contadores Publlicos y Auditores

Almacén el Buen Precio PT: A.1

Arqueo de Caja General HP: CL Fecha:
31 de diciembre de 2022 RP: XX Fecha:
Cifras Expresadas en Quetzales

Bajo Custodia XXXXX

No. Denominación Cantidad Valor Total

I. Billetes:
Q200.00 5 Q 1,000.00
Q100.00 15 Q 1,500.00
Q50.00 25 Q 1,250.00
Q20.00 40 Q 800.00
Q10.00 50 Q 500.00
Q5.00 Q -
Q1.00 Q - Q 5,050.00
II. Monedas:
Q1.00 Q -
Q0.50 Q -
Q0.25 Q -
Q0.10 Q -
Q0.05 Q -
Q0.01 Q - Q -
Total Efectivo Q 5,050.00
III. Documentos

* No. 63592 Compra de impresora a Intelaf Q 2,760.00

* No. 4278 Compra de tintas en varios colores Q 460.00

1 Recibo sin autorización a nombre de la

* Q 500.00 Q 3,720.00
secretaria Mónica Cuevas
Total Arqueo Q 8,770.00
(-) Total Fondo Autorizado Q 8,900.00
Faltante de Caja General Q -130.00

Yo XXXXXX he recibido de parte de auditoria la cantidad de Q. 8,770.00 lo cual son todos los fondos que
tengo en mi poder al momento de realizar el arqueo de caja.

(f) (f)
Cajera Auditor
 Lajuj Toj
Contadores Publlicos y Auditores

Almacén Especializados S.A PT: A.1.2

Arqueo de Caja Chica HP: CL Fecha:
31 de diciembre de 2022 RP: XX Fecha:
Cifras Expresadas en Quetzales

Bajo Custodia XXXXXx

No. Denominación Cantidad Valor Total

I. Billetes:
Q100.00 3 Q 300.00
Q50.00 6 Q 300.00
Q20.00 Q -
Q10.00 5 Q 50.00
Q5.00 75 Q 375.00
Q1.00 Q - Q 1,025.00
II. Monedas:
Q1.00 25 Q 25.00
Q0.50 50 Q 25.00
Q0.25 40 Q 10.00
Q0.10 Q -
Q0.05 Q -
Q0.01 Q - Q 60.00
Total Efectivo Q 1,085.00
III. Documentos
* No. 154689 Fotocopias Q 45.50

* No. 236598 Compra de artículos de limpieza Q 450.00

* No. 007854 Compra de Libros contables Q 350.00

* No. 96584 Compra de abarrotes Q 150.00 Q 995.50

Total Arqueo Q 2,080.50
(-) Total Fondo Autorizado Q 2,000.00
Sobrante de Caja Ghica Q 80.50

Yo XXXXX he recibido de parte de auditoria la cantidad de Q. 2,080.00 lo cual son todos los fondos
que tengo en mi poder al momento de realizar el arqueo de caja.

(f) (f)
Cajera Auditor
 Conciliación Bancaria
Banco: Promérica
Tipo/no. Cuenta: Monetaria No. xxxxxxxxxx Almacén Especializados S,A
Quetzales Nombre de la cuenta
Moneda:
Mes Diciembre

Saldo Según Banco Q 127,984.00

(-) Cheques en Circulación

Fecha No. Beneficiario Monto
12/30/2022 4050 Luis López Q 1,675.00
12/30/2022 4070 Nuestro Diario Q 3,568.00
12/30/2022 4072 Lemas S.A Q 1,980.00
12/30/2022 4086 Claro Q 2,356.00
12/30/2022 4092 Tigo Q 3,650.00
12/30/2022 4093 Luis Reyes Q 12,365.00 Q 25,594.00

(-) Notas de Débito no Contablidazadas

*Sin documentos
(+) Notas de Crédito no Contabilizadas
*Sin documentos
(+) Depósitos en Tránsito
Depósito efectuado el 31/12/2022 Q 2,960.00
Q 105,350.00
Saldo Según Contabilidad Q 105,350.00
Q -

Elaborado por: Revisado por:

Carlos Lajuj XXXXXXX
12/31/2022 Xx/xx/xxxx