Política de Asignación de Créditos

MULTIGRANJAS SERLAN SAC
RUC N.º 20393514630

Av. Víctor Granda Mz. 18 Lt. 03 AA.HH. Marko Jara
POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS DE CONSECIÓN DE CRÉDITOS
COMERCIALES.
POLÍTICA DE CRÉDITOS.
INDICE.
1. Definiciones.
2. Objetivo.
3. Alcance.
4. Condiciones de venta.
5. Intereses y gastos.
6. Criterios de aprobación y apertura de líneas de crédito.
7. Cobranza de impagados y bloqueo de atenciones.
8. Disminución y revocación de línea de crédito.
9. Ratios e indicadores de gestión y control.
CONCLUSIONES FINALES.
RUC N.º 20393514630
POLÍTICA DE CRÉDITOS.
1. Definiciones.
A. El Área de Cobranzas es responsable de mantener alta calidad en las cuentas por
cobrar.
B. Será política de la empresa conceder crédito a todos los posibles solicitantes, siempre y
cuando cumplan con todos los requisitos que la empresa defina para tales fines.
C. El Área de Cobranzas evaluará a los clientes solicitantes y en coordinación con la
Gerencia serán quienes aprueben o nieguen las asignaciones de créditos.
D. De manera conjunta, Gerencia, Cobranzas y Ventas, serán los responsables de proteger
las cuentas por cobrar sin poner en peligro el cumplimiento de las metas de Ventas.
2. Objetivo.
Esta política tiene por objeto establecer los pasos a seguir para analizar, otorgar, negociar y
ampliar crédito a clientes, así como disminuirlo o revocarlo en caso de ser necesario.
Objetivos específicos.
A. Mantener hasta un máximo de 10% de cuentas de crédito vencidas (<10% del monto
total de cuentas por cobrar)
B. Mantener el periodo medio de cobro por debajo de los 30 días y dentro de los máximos
marcados para cada tipo de cliente.
C. Cerrar menos de un 1% del total de cuentas como incobrables.

D. Mantener al día las revisiones de cuentas de clientes y créditos asignados
3. Alcance
Esta política tiene alcance a todas las ventas a crédito que se realicen originadas por la venta
de aves en el mercado tradicional
4. Condiciones de Venta.
En todos los casos se emitirán boletas de ventas, facturas físicas o facturas digitales con
envío electrónico para aquellos clientes que lo soliciten; cualquier discrepancia que exista
RUC N.º 20393514630
luego de emitido el comprobante de venta, será compensada vía nota de crédito o de débito
según corresponda con la autorización de la Gerencia.
Importante.
El plazo de pago del crédito concedido comenzará a partir de la fecha en que se emita el
comprobante de venta.
El plazo está considerado en días naturales y no en días hábiles.
5. Intereses y Gastos.
La empresa está en la potestad de asignar intereses moratorios para los casos de cuentas
morosas. Este interés moratorio deberá ser validado por el área de Contabilidad en función
del promedio del mercado y comunicado al cliente en el momento de la comunicación de la
aprobación de su crédito.
En caso de financiación especial o pagos aplazados, habiendo sido pactado con el cliente,
no se aplicará ninguna tasa en concepto de intereses de demora.
6. Criterios de aprobación y apertura de líneas de crédito.
La solicitud de crédito debe partir del deseo del cliente de acogerse a este beneficio teniendo
al área de Ventas como facilitador para lograr tal fin.
El cliente debe presentar su solicitud usando el formato del ANEXO N°1
El área de Cobranzas, en coordinación con la Gerencia General, será quienes evaluarán la

solicitud y aprobarán (o negarán) la asignación de los créditos.
Los clientes solicitantes deben cumplir los siguientes requisitos:
• No haber estado en cesión de pagos o quiebra en los últimos 2 años.
• Brindar la dirección (y referencias de la ubicación) de sus instalaciones.
• No tener informes financieros de terceros adversos.
• Tener buenas referencias de sus principales proveedores y bancos con los que tengan
la mayor cantidad de operaciones.
Estos requisitos no son concluyentes, su objetivo es disminuir el riesgo de incobrabilidad. Lo
que se está buscando es detectar la solvencia real del cliente; es decir, su compromiso real
de pago y su capacidad para hacerlo.

NOTA:
Una aprobación directa por parte de la Gerencia General puede obviar las anteriores
RUC N.º 20393514630
comprobaciones.
El límite de crédito inicial que se concede a nuevos clientes y actualizaciones futuras
dependerá del tipo de cliente y su relevancia en las ventas; por ello es necesario un acuerdo
entre el Área de Ventas y el Área de Cobranzas para llegar a un acuerdo satisfactorio para
ambos.
Es importante recordar que el crédito es una herramienta más de fidelización de los clientes
y en muchas ocasiones un criterio de selección por parte de los mismos.
La asignación de créditos se guiará de acuerdo a lo que se indica en el cuadro
Tipo de cliente Monto de compra promedio Monto Crédito
Tipo 1 Monto de compra promedio hasta S/ AAAA

S/ XXXXXX
Tipo 2 Monto de compra promedio hasta S/ BBBB
S/ YYYYYY
Tipo 3 Monto de compra promedio hasta S/ CCCC
S/ ZZZZZZZ
7. Cobranzas de impagados y bloqueo de atenciones
Pasado 01 días de la fecha de vencimiento de la factura se procede al envío de mensajes
WhatsApp o llamadas (según proceda) para recordar al cliente el vencimiento de la factura

y reclamar el pago de la misma; se inicia entonces un periodo de libre gestión destinado a
subsanar cualquier posible error que pueda estar impidiendo el pago de la factura. La
duración estimada de este proceso son 5 días

Pasado este tiempo (06 días calendarios), si no se ha efectuado el abono del importe
pendiente o no se ha llegado a un acuerdo en el pago del mismo se procederá a calificar al
cliente como Moroso y se procederá al bloqueo de atenciones.
Así mismo se informará a las áreas de Contabilidad y Ventas para que realicen las
previsiones que correspondan a cada caso.
8. Disminución y Revocación de línea de crédito.
Se debe evitar en la medida de lo posible revocar la línea de crédito de un cliente.
En el caso de clientes que vayan perdiendo solvencia o no cumplan con los requisitos previos
establecidos se les puede dar opción de entregar garantías a fin de mantener la permanencia
RUC N.º 20393514630
de su crédito, esta opción debe ser avalada por la Gerencia General.
Será potestad (únicamente) de la Gerencia General renovar la línea de crédito de un cliente
(aun cuando no cumpla con los requisitos establecidos) siempre y cuando se demuestre que
el mantenimiento de este crédito no es un riesgo de incobrabilidad para la empresa.
9. Ratios e indicadores de gestión y control.
Se establecen mediciones periódicas que permitirán conocer el estado de la gestión del
departamento y así poder tomar decisiones respecto a futuros desafíos.
Cada primera semana de todos los meses, el área de Cobranzas deberá emitir un informe
dando cuenta del cumplimiento de los siguientes indicadores
A. Plazo promedio de cobro de clientes
B. Clientes morosos sobre total de cartera clientes.
C. % de cuentas vencidas (en soles)
D. % de cuentas incobrables (en soles)
Los ratios de gestión son muy importantes para la evaluación de fortalezas y debilidades del
área de Cobranzas, por lo cual deben estar actualizados y ser compartidos adecuadamente
con los equipos para mejorar la gestión.
CONCLUSIONES FINALES.
La política de crédito y cobro tiene como misión controlar el volumen total de saldos de
clientes y la calidad de su riesgo. Es importante tener siempre en cuenta que esta política está
al servicio de la relación de la empresa con el cliente y por tal razón, cualquier punto que no esté
contenido en ésta, deberá ser resuelto teniendo en cuenta que no se trata de proteger a la
empresa de los clientes, sino más bien de permitir que ambos tengan una relación a largo plazo
que permita que ambos puedan cumplir sus objetivos.
Está política está sujeta a cambios, cualquier modificación será notificada a nuestros clientes de
forma oportuna.
Está política deberá ser revisada por lo menos cada dos años o cuando la situación actual del
mercado así lo amerite.

RUC N.º 20393514630
ANEXO N° 1 – Formato de Solicitud de Crédito
SOLICITUD DE CRÉDITO
Datos Generales del Solicitante

Apellidos y Nombres del Solicitante
Nro. DNI Estado Civil Fecha de Nacimiento
Dirección (Av. Jr. Calle, Pasaje):
Nro/Mzna/Lote Dpto./Interior Urb./Localidad
Departamento Provincia Distrito
N° Celular
Datos del Financiamiento

Nro Crédito Monto probado (S/) Plazo Crédito Descripción de Garantías (si aplica)
Firma (de quien aprueba) y fecha
Observaciones o Información Adicional

Política de Asignación de Créditos

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Política de Asignación de Créditos

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Política de Asignación de Créditos

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

MULTIGRANJAS SERLAN SAC

RUC N.º 20393514630

POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS DE CONSECIÓN DE CRÉDITOS

6. Criterios de aprobación y apertura de líneas de crédito.

7. Cobranza de impagados y bloqueo de atenciones.

8. Disminución y revocación de línea de crédito.

9. Ratios e indicadores de gestión y control.

A. El Área de Cobranzas es responsable de mantener alta calidad en las cuentas por

C. El Área de Cobranzas evaluará a los clientes solicitantes y en coordinación con la

Gerencia serán quienes aprueben o nieguen las asignaciones de créditos.

D. De manera conjunta, Gerencia, Cobranzas y Ventas, serán los responsables de proteger

C. Cerrar menos de un 1% del total de cuentas como incobrables.

de aves en el mercado tradicional

según corresponda con la autorización de la Gerencia.

El plazo está considerado en días naturales y no en días hábiles.

del promedio del mercado y comunicado al cliente en el momento de la comunicación de la

no se aplicará ninguna tasa en concepto de intereses de demora.

6. Criterios de aprobación y apertura de líneas de crédito.

al área de Ventas como facilitador para lograr tal fin.

El cliente debe presentar su solicitud usando el formato del ANEXO N°1

El área de Cobranzas, en coordinación con la Gerencia General, será quienes evaluarán la

Los clientes solicitantes deben cumplir los siguientes requisitos:

• No haber estado en cesión de pagos o quiebra en los últimos 2 años.

• Brindar la dirección (y referencias de la ubicación) de sus instalaciones.

• No tener informes financieros de terceros adversos.

la mayor cantidad de operaciones.

Estos requisitos no son concluyentes, su objetivo es disminuir el riesgo de incobrabilidad. Lo

de pago y su capacidad para hacerlo.

El límite de crédito inicial que se concede a nuevos clientes y actualizaciones futuras

y en muchas ocasiones un criterio de selección por parte de los mismos.

La asignación de créditos se guiará de acuerdo a lo que se indica en el cuadro

Tipo de cliente Monto de compra promedio Monto Crédito

Tipo 1 Monto de compra promedio hasta S/ AAAA

7. Cobranzas de impagados y bloqueo de atenciones

Pasado 01 días de la fecha de vencimiento de la factura se procede al envío de mensajes

WhatsApp o llamadas (según proceda) para recordar al cliente el vencimiento de la factura

duración estimada de este proceso son 5 días

pendiente o no se ha llegado a un acuerdo en el pago del mismo se procederá a calificar al

cliente como Moroso y se procederá al bloqueo de atenciones.

previsiones que correspondan a cada caso.

8. Disminución y Revocación de línea de crédito.

Se debe evitar en la medida de lo posible revocar la línea de crédito de un cliente.

de su crédito, esta opción debe ser avalada por la Gerencia General.

Será potestad (únicamente) de la Gerencia General renovar la línea de crédito de un cliente

el mantenimiento de este crédito no es un riesgo de incobrabilidad para la empresa.

9. Ratios e indicadores de gestión y control.

Se establecen mediciones periódicas que permitirán conocer el estado de la gestión del

departamento y así poder tomar decisiones respecto a futuros desafíos.

dando cuenta del cumplimiento de los siguientes indicadores

A. Plazo promedio de cobro de clientes

B. Clientes morosos sobre total de cartera clientes.

C. % de cuentas vencidas (en soles)

D. % de cuentas incobrables (en soles)

con los equipos para mejorar la gestión.

que permita que ambos puedan cumplir sus objetivos.

mercado así lo amerite.

ANEXO N° 1 – Formato de Solicitud de Crédito

Datos Generales del Solicitante

Nro. DNI Estado Civil Fecha de Nacimiento

Dirección (Av. Jr. Calle, Pasaje):