VI Plantilla Seguimiento Honduras Efectividad

GAFILAT 19 I GTEM – Plantilla de avance – Honduras
CUARTA RONDA DE EVALUACIONES MUTAS GAFILAT

PLANTILLA DE AVANCE DE HONDURAS
A. ANTECEDENTES, RIESGO Y CONTEXTO
Esta sección debe completarse únicamente si se ha habido cambios en relación con el riesgo y contexto del país desde la adopción del Informe de Evaluación
Mutua (IEM) o el último informe de seguimiento. Deberá evitarse la repetición. En caso de que los cambios impacten no sólo en temas de riesgo y contexto, por
favor incluir esta información únicamente en la sección de cumplimiento técnico o de efectividad correspondiente.
Descripción de los cambios ocurridos en relación con el riesgo y contexto del país desde la adopción
Tema
del Informe de Evaluación Mutua (IEM) o el último informe de seguimiento
Nuevos riesgos
Evaluación Nacional de Riesgo (o actualización)
Otros cambios que Materialidad

impactan en el contexto o Factores contextuales
perfil de riesgo del país Elementos estructurales
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GAFILAT 19 I GTEM – Plantilla de avance Honduras
B. ACTUALIZACIÓN SOBRE EFECTIVIDAD
En esta sección el país evaluado puede proporcionar información relevante relacionada con el mejoramiento de la efectividad del régimen ALA/CFT, que aborde las
acciones prioritarias o recomendadas en el IEM de los resultados inmediatos calificados con bajo o moderado. La información está agrupada por sección de
conformidad con el IEM. En caso de que la información a uno o más resultados inmediatos, por favor usar referencias a los respectivos apartados de la plantilla para
evitar repetir información.
Resultado Inmediato 1 – Riesgo, Política y Coordinación Calificación: Moderado

Acción Recomendada Acciones o medidas implementadas
En relación a la evaluación de los riesgos y la aplicación de un enfoque basado en el A través de la CIPLAFT, se dio inicio al proceso de la actualización de la Evaluación
riesgo, el país deberá definir la periodicidad de actualización de la ENR, así como los Nacional de Riesgo, igualmente dentro del seno de ésta se definirá que aspectos de la
aspectos que serán de acceso público y/o difundidos a las autoridades pertinentes evaluación serán incluidos en la versión de acceso público.
y al sector privado.
La Comisión Nacional de Bancos y Seguros, como coordinadora de la CIPLAFT, con el
apoyo del BID ha elaborado la Estrategia Nacional ALAFTPADM, la que actualmente
se encuentra en el proceso de diseño para su tiraje y presentación a las máximas
autoridades del país.
Uno de los objetivos de La Estrategia Nacional ALAFTPADM, está orientado a

fortalecer los mecanismos de prevención en los sectores público y privado para
detectar oportunamente la ocurrencia de actividades de lavado de activos y sus
delitos determinantes, de financiamiento del terrorismo y financiamiento de la
proliferación de armas de destrucción masiva.
En procesos de ENR posteriores, el país debe incluir a las APNFD y OSFL. De la Uno de los objetivos de la actualización de la Evaluación Nacional de Riesgo, es incluir
misma forma debe comunicar los resultados a todos los sujetos obligados al sector APNFD.
financieros y no financieros con el objetivo de que estos resultados sean
incorporados en sus propios análisis de riesgos y establezcan medidas para Igualmente se encuentra en proceso el proyecto para la elaboración de una
mitigarlos. Evaluación de Riesgo sectorial de las APNFD.
El país debe formalizar un proceso de actualización continua de la información La Gerencia de Riesgos de la CNBS, a través del Departamento de Prevención de
asociada al riesgo de FT, de tal forma que en el marco del enfoque basado en Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo, practica constantemente una
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riesgos, pueda ser monitoreado de forma permanente, y generar acciones para evaluación del Riesgo LAFT a todas las instituciones financieras, los resultados
procurar el entendimiento de los riesgos por parte de los sujetos obligados. obtenidos giran alrededor del riesgo inherente de la institución y la gestión de los
controles establecidos en grandes rubros como ser Gobierno Corporativo, Comité de
Cumplimiento, Gerencia o Unidad de Cumplimiento, Gestión de Riesgos, Capacitación
y Conocimiento de los Empleados, sistema de Monitoreo y Auditoría Interna.
Después de la evaluación practicada a cada institución, se emite un informe con los

requerimientos o solicitudes de acciones a emprender para corregir o fortalecer
procesos implementados para la prevención del riesgo LAFT
En el mes de marzo 2019 la UIF en conjunto con el DPRELAFT, brindó capacitación al

sector de Almacenes de Depósito, en temas de Lavado de Activos y Financiamiento al
Terrorismo.
Se recomienda que el país continúe desarrollando, en el marco del enfoque basado En los procesos de supervisión basada en riesgo que realiza la CNBS, se incluyen los
en riesgos, medidas asociadas al conocimiento y supervisión de los riesgos de LA y riesgo de LA y FT
FT.
En relación a la cooperación y coordinación nacional, es necesario que se actualice El Reglamento de la CIPLAFT fue emitido en fecha 29 de junio del año 2017. (Anexo
el reglamento del CIPLAFT, para que sus funciones y responsabilidades estén No. 1)
claramente definidas, entre ellas, la capacidad de formulación de políticas ALA/CFT
nacionales, la periodicidad de las reuniones del CIPLAFT, entre otros aspectos.
El país deberá fortalecer sus procesos para elaborar y actualizar las estadísticas En el Plan de Acción del Sistema ALAFT se establece como objetivo contar con
para fines del sistema ALA/CFT. estadísticas estandarizadas y normalizadas en los miembros del sistema ALFTPADM,
para tal efecto próximamente se pondrá en marcha El Proyecto de la creación de un
Portal CIPLAFT, a través del que se pretende que todos los miembros del sistema
ALAFT ingresen sus estadísticas.
La asignación de recursos a las agencias integrantes del sistema ALA/CFT debe Mediante Decreto N°180-2018, se aprobó el Presupuesto General de Ingresos y
establecerse en relación a los riesgos a los que se enfrenta cada una de éstas. Egresos de la Administración Publica del Ejercicio Fiscal 2019, contemplando a
Asimismo, si bien se encuentran formalizados los mecanismos de coordinación aquellas instituciones que conforman el Gabinete de Prevención, Seguridad y
entre las diferentes agencias conformantes del sistema ALA/CFT, estos mecanismos Defensa e integrantes del sistema anti lavado de activos y financiamiento del
deberán ampliarse de tal manera que involucren no solamente a las agencias terrorismo; y que forman parte de la Comisión Interinstitucional para la Prevención
gubernamentales, sino también al sector privado. de Lavado de Activos (CIPLAFT) una ampliación a su presupuesto, a fin de coadyuvar
esfuerzos para prevenir, reprimir y combatir actividades ilícitas tales como la
extorsión y narcotráfico que dañan la vida social, política y económica del país, el cual
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se detallada a continuación:
Institución 2018 2019 Incremento %

Secretaria de 7,958,582,485 8,530,273,802 571,691,317 7.0
Defensa
Secretaria de 6,583,476,835 37,964,710 0.6
Seguridad 6,621,441,545**
Ministerio 1,885,475,158 2,105,475,158 220,000,000 1.04
Publico
Corte Suprema 2,435,314,400 2,739,409,235 304,094,835 11.1
de Justicia
** Incluye la Dirección de Investigación y Evaluación de la Carrera Policial (Anexo No.
2)
Cabe destacar en el cuadro comparativo, el presupuesto final asignado en los últimos

dos años a los operadores de justicia, a fin de reforzar también la lucha contra la
corrupción, violencia e impunidad.
Así mismo el Gobierno de la Republica de Honduras, a través del Plan de la Alianza

para la Prosperidad del Triángulo Norte (PAPTN), cuenta con un presupuesto
recomendado de L.24, 221.9 millones equivalente a US$952.9 millones para
programas y proyectos que están alineados con las prioridades definidas en el plan,
estableciéndose entre ellas una línea estratégica para mejorar la seguridad ciudadana
y acceso a la justicia. Dichos fondos se encuentran considerados en el presupuesto
del año 2019, a través de las diferentes instituciones del Estado. (Anexo No. 3)
Resultado Inmediato 3 – Supervisión Calificación: Moderado

Es necesario que la reglamentación respecto de la supervisión de las Mediante Resolución UIF-No. 489/13-06-2018. Se aprobó El Reglamento de la Ley para la
APNFD, sea suficientemente clara para determinar quien supervisa y que Regulación de Actividades y Profesiones no Financieras Designadas, que los artículos 56, 58 y 59
el mismo sea idóneo para realizar la supervisión. Adicionalmente se señala que la CNBS a través de la URMOPRELAFT realizará una evaluaciones generales y especiales
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recomienda que se trabaje en un enfoque basado en riesgos, para la a los Sujetos Obligados a fin de determinar el cumplimiento de las medidas que deben implementar
supervisión de APNFD. y el grado de eficiencias de gestión del riesgo LAFT, dichas evaluaciones deberán realizarse con un
enfoque basado en riesgo.
En lo referente a la Supervisión de APNFD aplicando un enfoque basado en riesgo, La UIF a

través de La URMOPRELAFT realizará evaluaciones con un enfoque basado en riesgo, que
incluirá la identificación, evaluación, monitoreo y mitigación de los riesgos, orientando la
evaluación en aquellas actividades, productos o servicios de mayor riesgo según el perfil
establecido del Sujeto Obligado; y en consideración a los factores antes descritos se
determinará la frecuencia de la supervisión
La UIF está en proceso de emitir un Cuestionario de Supervisión, que comprenden campos

para recabar información de un año de gestión, dicha información será utilizada para definir
algunos procedimientos de prueba de avance de adecuación de controles de debida diligencia
en el sector APNFD (dicho documento será emitido a finales del mes de mayo 2019)
La UIF está elaborando el Manual de Supervisión para las APNFD, que establece definición de
acuerdo a mejores prácticas de estructura del manual de supervisión, establecimiento de la
confiabilidad de los datos y prueba de ciclos de negocio satisfacción de relatividad de la prueba
en busca de materialidad de acuerdo a errores potenciales predefinidos. Esto definirá proceso
de monitoreo y supervisiones puntales. (dicho documento tiene un 65% de avance)
Fortalecer los mecanismos para evitar que delincuentes y sus cómplices En relación a las APNFD, al momento que éstas solicitan el registro y/o inscripción a la CNBS, se
consigan acreditaciones, o que posean, controlen o gestionen un sujeto les requiere información del Beneficiario Final, caso contrario no puede completar el trámite
obligado no financiero. de registro.
Supervisar (sea in-situ o extra situ) al menos una vez a todas las Las actividades extra-situ realizadas en el Departamento de Prevención de Lavado de Activos
instituciones financieras en materia de LA/FT, considerando el alcance de (DPRELAFT) originó 245 informes en el período de octubre 2018 a abril 2019, segregadas así:
la supervisión en conformidad al riesgo inherente a cada sujeto obligado
conforme a la matriz de riesgo diseñada, para luego determinar la a) Determinación del perfil de riesgo inherente y residual de las instituciones
naturaleza del monitoreo que la CNBS llevará adelante. supervisadas: 68 perfiles de riesgo.
b) Informe al pleno de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros del perfil de Riesgo
LAFT de las instituciones supervisadas: Un informe.
c) Presentaciones de las fichas de riesgo de las instituciones en etapa de planeación
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de visita: 19 presentaciones.
d) Fichas de riesgo de las instituciones supervisadas: 154 fichas.
e) Informes sobre la situación de riesgo LAFT producto de las revisiones in-situ
realizadas: 3 informes, dirigidos a las Superintendencias de Bancos, Seguros; y,
Valores y Pensiones.
Del mes de octubre 2018 a abril 2019 se ha desarrollado e incrementado las evaluaciones a:
a) Sistema de Monitoreo, incluyendo evaluación de la estructura de alertas,
atención de alertas, análisis de alertas, alertas no diligenciadas y comparación
transaccional de operaciones realizadas contra montos sujetos a alerta.
b) Evaluación de exposición de riesgo contra medida implementadas, para
establecer si las mismas se ajustan a los riesgos o si se han detectado los riesgos.
c) Prueba de recorrido de las medidas contra el Financiamiento del Terrorismo.
d) Poblamiento de datos en función del riesgo de sus clientes.
e) Capacidad de la Auditoría Interna para determinar transversalidad de riesgo y
grado de conocimiento y evaluación del sistema de monitoreo implementado.
La CNBS, mediante Resolución GRI No. 005/04-01-2018, emitió el Manual Integral de

Supervisión Basada en Riesgos (MISBR), como herramienta de trabajo utilizada por la CNBS
para el ejercicio de la función de supervisión basada en riesgos. Detalla los procesos que
ejecuta en el cumplimiento del mandato que las leyes y reglamentos le confieren. (Anexo No.
4)
Igualmente emitió el Manual de Procesos de: Supervisión Integral Basada en Riesgos (SIBR)
que tiene como objetivo describir los procedimientos establecidos para la revisión,
verificación, control, vigilancia y fiscalización de las instituciones sujetas a supervisión por
parte de la CNBS, con el fin de valorar el cumplimiento legal y normativo de dichas
instituciones en el ejercicio de sus funciones; de igual manera servir de apoyo al personal
involucrado e interesados en la implementación del Manual de Supervisión Basado en Riesgos
(MISBR) (Anexo No. 5)
La UIF anualmente genera informes sobre la calidad de los Reportes de Operaciones

Sospechosas (ROS) y Respuestas a los Requerimientos de Información, mismo que se entrega a
la Gerencia de Riesgos, y que sirve de insumo para los supervisores que se realizan a los
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Sujetos Obligados.
7
Supervisiones en materia LAFT realizadas en el período octubre 2018 - abril 2019

Evaluación
Seguimientos
Planeaciones Informes Acciones Informes
Sector resoluciones Otros Total
de visita de visita correctivas UIF
anteriores
(EDAR)
Bancos 10 2 13 2 9 4 36
Seguros 4 2 6 1 3 1 16
Soc.
1 1 1 3
Financieras
OPDF (Org.
2 2 2 3 2 1 12
Desarrollo)
Almacenes
1 2 1 4
Depósito
AFP
(Pensiones 3 2 5 4 1 2 18
Privadas)
Institutos de
Previsión y 6 3 5 3 1 1 20
Jubilación
Remesadoras 3 2 1 6
Emisores
Tarjeta 2 1 3
Crédito
Casas de
2 2
Cambio
Casa y Puesto
3 1 4
de bolsa
CONSUCOOP
(Regulador 1 1
Cooperativas)
SERPRONSA –
1 1
TIGO Money
8
Bancos
1 1
Segundo Piso
Total 33 12 38 20 16 11 130
Nota:
El país debe fortalecer los mecanismos de supervisión relativos al FT con El Departamento de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo
el objetivo de monitorear continuamente los posibles riesgos emergentes. (DPRELAFT), en los procesos de supervisión que incluye el cumplimiento en temas de Lavado
de Activos y Financiamiento del Terrorismo, ha desarrollado e incrementado las evaluaciones
a:
Aplicación de una guía de cumplimiento normativo, políticas, procedimientos y evaluación de

la gestión realizada por las instituciones, aplicada desde el año 2016.
Realizar pruebas de recorrido verificando con nombres de personas listadas en las resoluciones
de la ONU implementada desde marzo de 2019.
Resultado Inmediato 4 – Medidas preventivas Calificación: Moderado

Identificar plenamente a las instituciones que tienen la calidad de APNFD y la Resolución UIF No. 426/05-06-2017, contentiva de la Norma para el Registro de
desarrollar la regulación necesaria para que tanto las APNFD como las instituciones Personas Naturales y Jurídicas que se dediquen a Actividades y Profesiones no
financieras cumplan con las medidas preventivas ALA/CFT, así como asegurar que Financieras Designadas, tiene como objeto establecer los requisitos que deben
la aproximación al riesgo sea uniforme por parte de las instituciones financieras y cumplir las APNFD para ser inscritos en el Registro de APNFD, así como establecer
las APNFD. disposiciones relativas a su actualización, suspensión y cancelación en el Registro
APNFD. http://urmoprelaft.cnbs.gob.hn/wp-content/uploads/2017/06/C015-
9
2017.pdf
Actualmente se han registrado 931 APNFD, se describen por sectores así:

No. Sector Cantidad
Registrada
1 Notarios 363
2 Bienes Raíces 283
3 Compra/Venta Arrendamiento 91
de Automóviles nuevos y
usados
4 Compra/Venta elaboración e 19
industrialización de joyas y
metales preciosas
5 Casas de Empeño 8
6 Casinos/tragamonedas/loterías 11
electrónicas
7 Compra/Venta y 1
arrendamiento de Naves
Marítimas y Aéreas Nuevas y
Usadas
8 Casas de Empeño 8
9 Compra y venta de obras de 1
arte
10 Prestamistas no bancarios 102
11 Servicios de Courier 10
Terrestre/Aéreo y marítimo
12 Transporte Blindado de valores 3
13 Servicio de Blindaje de 5
Vehículos/inmuebles
14 Perito Mercantil y Contador 26
Público Universitario
Están en proceso de revisión 487 APNFD, para su registro
10
En relación a las obligaciones vinculadas a las Personas Expuestas Políticamente El Reglamento del Régimen de Obligaciones, Medidas de Control y Deberes de las
(PEP), es necesario que el país haga extensivas las obligaciones para los familiares y Instituciones Supervisadas en relación a la Ley Especial contra el Lavado de Activos en
allegados de los PEP, tanto para PEP nacionales, como para los extranjeros y los el Artículo 39, señala las políticas DDC que los Sujetos Obligados deben establecer en
representantes de organizaciones internacionales de función destacada. relación a los PEP, que incluye PEP nacionales e internacionales, los familiares hasta
el segundo grado de consanguinidad y afinidad.
Establecer obligaciones para que las APNFD puedan cumplir con los requisitos de El Reglamento de Ley para la Regulación APNFD, en su artículo 29 establece las
identificación y monitoreo intensificado a los PEP, así como los demás aspectos de políticas de DDC para los PEP nacionales y extranjeros y los familiares de éstos, hasta
la Recomendación 12. en segundo grado de consanguinidad o afinidad
Incorporar obligaciones vinculadas a la capacitación continua, procedimientos de El Artículo 4 del Reglamento para la Regulación de Actividades y Profesiones no
selección del personal de cumplimiento; y extender las medidas contempladas en Financieras Designadas señala que una de las funciones de la URMOPRELAFT
el criterio 23.2 a las personas físicas y jurídicas que se dediquen a la compra y venta desarrollar e impartir capacitaciones a las personas naturales y jurídicas consideradas
de metales y piedras preciosas en los supuestos considerados en el criterio 23.2 de APNFD, relacionadas con la prevención y detección de LA/FT
la Recomendación 23. http://urmoprelaft.cnbs.gob.hn/wp-
content/uploads/2017/06/REGLAMENTO-PARA-LA-
REGULACI%C3%93N-DE-ACTIVIDADES-Y-PROFESIONES-NO-
FINANCIERAS-DESIGNADAS-APNFD-2.pdf
Así mismo los artículos 6, 10, 12, 13, 14, 18 del Reglamento antes citado, establecen
las obligaciones vinculadas a la capacitación continua que deben tener los
funcionarios de cumplimientos de los sujetos obligados, así como los procedimientos
y requisitos de selección del personal de cumplimiento.
La UIF, tiene dentro de su POA brindar una capacitación por mes a todos los actores
del Sistema ALAFT. En ese sentido ha brindado las siguientes capacitaciones:
-Capacitación Ley de lavado de activos para junta directiva de BAC-Honduras
- Capacitación “Las APNFDs” para BANPROVI
Mediante la firma de un convenio el gobierno de la República de Honduras a través

de La Comisión Nacional de Bancos y Seguros, acordó con el apoyo de El Consejo
Hondureño de la Empresa Privada y la Universidad Tecnológica Centroamericana,
diseñar, desarrollar e implementar un Programa de Certificación para la Formación
11
de Expertos en la lucha contra el Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo.
Resultado Inmediato 5 – Personas y estructuras jurídicas Calificación: Bajo

Las autoridades deben trabajar sobre un plan de mitigación de riesgos, teniendo en Actualmente se encuentra en proceso de discusión en el Congreso Nacional el
consideración que es necesario aumentar la transparencia de las personas jurídicas. anteproyecto de Ley de la Superintendencia de Sociedades Mercantiles, las
disposiciones contenidas en la misma serán de aplicación a cualquier sociedad
mercantil, nacional o extranjera, constituida y que opere en el territorio hondureño
Igualmente dicho proyecto de Ley señala en el Capítulo II la Vigilancia y Control, que

se debe tener sobre las sociedades mercantiles, así como la gestión de riesgo y
medidas de debida diligencia que éstas deben adoptar con sus clientes, socios,
administradores y junta directiva.
Las autoridades competentes deben trabajar en la identificación del total de las El capítulo III del proyecto de Ley antes señalado, establece que la Superintendencia
personas jurídicas, la informatización de las bases, y la adecuada identificación del de Sociedades mercantiles mantendrá un registro en el cual todas las sociedades
beneficiario final, dado que las personas jurídicas siguen siendo un vehículo mercantiles supervisadas deben inscribirse, de acuerdo al tipo de sociedad, en forma
importante para las redes de blanqueo de capitales. diligente y precisa; de conformidad a los lineamientos que para tal efecto
proporcionará la Superintendencia y deben actualizarse cada vez que se produzca un
cambio sobre la dirección, control accionario o administración de la Sociedad
mercantil.
El Registro de la Propiedad debe trabajar en la plataforma de registro para tener los Actualmente el Registro Nacional de las Personas, es administrado por una Junta
datos a nivel nacional unificado. Interventora que está trabajando en el proyecto para el nuevo Sistema de
Identificación Nacional (SIN), Modernización y reestructuración del RNP.
El software de la nueva estructura incluye la licencia de bases de datos, servidores de

aplicación web, seguridad y alta disponibilidad biometría y el sistema de
identificación.
En vista de la importante función de control que desempeñan los notarios en el La UIF/URMOPRELAFT, ha realizado reuniones de trabajo con la Unión de Notarios de
sistema de constitución de personas jurídicas, las autoridades deberían: llevar a Honduras, con el propósito de brindarles apoyo técnico para la elaboración de un
cabo actividades de divulgación dirigidas a estos profesionales para promover un Programa de cumplimiento:
mejor conocimiento de los riesgos de LA/FT y elaborar orientaciones sobre las - Explicación acerca de la notificación del Funcionario de Cumplimiento para el
medidas adicionales que podrían o deberían adoptarse como parte de las sector Notario.
obligaciones (reforzadas) de diligencia debida con respecto a las personas jurídicas, - Asesoría en la elaboración de las políticas y procedimientos de los manuales
12
incluidas: i) la comprobación de la titularidad y de la estructura de control de la del programa de cumplimiento

sociedad; ii) un examen más detallado del propósito y la naturaleza de las - Explicación sobre la elaboración de la Matriz de Riesgos para el sector notario
actividades de la sociedad, y iii) la verificación de la condición del titular real y (si
procede) de la cadena de propiedad. Así mismo se les ha brindado capacitación constantes sobre las obligaciones en
relación a la Ley y Reglamento de las APNFD.
Se recomienda revaluar la aplicación de la Ley para la Generación de Empleo,
Fomento a la Iniciativa Empresarial, Formalización de Negocios y protección a los
derechos de los Inversionistas, dado los riesgos que ella implica a los fines de
cumplir con este resultado inmediato.
Resultado Inmediato 6 – Inteligencia Financiera Calificación: Moderado

Fortalecer las capacidades de análisis operativo de la UIF mediante la producción El Departamento de Análisis de la UIF, a través del área de Análisis Estratégico ha
de estudios estratégicos y elaboración de señales de alerta y tipologías actualizadas realizado los siguientes estudios:
a la realidad de Honduras. Estudios estratégicos:
1. Análisis de datos e-ROS y capturador de transacciones UIF, sector financiero,
actividades, zonas geográficas, giros comerciales y ocupaciones con mayor
frecuencia de reportes.
2. Análisis Estadístico sobre Remesas por Sector y por Instituciones Financieras.
Tipologías:
1. Procesos de adquisición de bienes o servicios sin bases sustentables para su
adquisición, mediante licitaciones públicas o compras directas por decretos
de emergencia y adjudicación de contratos bajo tráfico de influencias.
2. Tipología Abuso de Decretos de Emergencia
3. Tipología compras fraccionadas
4. Tipologías ONGs y Financiamiento de campañas políticas
(http://pplaft.cnbs.gob.hn/tipologias/)
Otros:
La UIF, ha elaborado un listado base de PEPs con la finalidad que el mismo sirva de
insumo para que los Sujetos Obligados atendiendo su apetito de riesgo, y en sus
procesos de debida diligencia, construyan o fortalezcan su propio listado.
Efectuar retroalimentaciones constantes y periódicas con los sujetos reportantes y La UIF, a través del Departamento de Análisis, realiza una revisión mensual por cada
13
con los supervisores para mejorar la calidad de los Reportes de Operaciones institución financiera, en relación a la calidad de los ROS que éstas envían,
Sospechosas. elaborando un informe que resalta las fortalezas, deficiencias y otras observaciones,
en los ROS que presentan deficiencias se realiza un pre-análisis y se devuelve el
mismo a la institución reportante, a fin de que se hagan las correcciones respectivas.
Del mes de noviembre 2018 a abril 2019 se devolvieron 69 ROS.
Igualmente se llevan a cabo reuniones entre la UIF, los Sujetos Obligados y el

Ministerio Público, con la finalidad de realizar ajustes para la mejora en la calidad de
los ROS, para lo cual se levanta un informe donde se señalan los acuerdos y/o
compromisos de cada institución
Se
compartió
Sujetos Fecha de Acuerdos y Listado de
Obligados Reunión Compromisos Asistencia y
Ayuda
Memoria
Banco
Central de
26/11/2018 Si Si
Honduras
(BCH)
FACACH 16/01/2019 Si Si
BAC
30/01/2019 Si Si
Credomatic
Banco del
Si Si
País 27/02/2019
Banco
Si Si
Popular 29/03/2019
Es necesario institucionalizar la periodicidad de las reuniones de retroalimentación La UIF y el Ministerio Público se reúnen mensualmente, a fin de tratar el tema sobre
entre la UIF y el Ministerio Público mediante un convenio y unos protocolos el tratamiento de los ROS.
interinstitucionales que impriman vocación de permanencia.
14
Mes Tema Asistentes Acuerdos

nov-
Entrega de ROS
18
Entrega y Discusión
dic- Reportes de
18 Operaciones
Sospechosas (ROS)
Estratégica sobre
ene- Preparar presentación
Prevención y Combate
19 y ayuda memoria
del LA/FT 2019
Retroalimentación
sobre calidad de ROS y
Adicionar nuevas
feb- Respuestas a los
variables a la
19 Requerimientos de
Presentación
Información a Banco MP y UIF
del País
Discusión de informes Revisión de estructura
de inteligencia de desarrollo del
financiera sobre casos informe
mar-
emblemáticos
19
relacionados a temas Adición de otras
de Corrupción y señales de Alerta
posibles Extorción.
Preparación de
informe de Discusión de
abr-
retroalimentación presentación y ayuda
19
sobre calidad de ROS a memoria
Banco Atlántida
Implementar el reporte electrónico de ROS toda vez que aún se está efectuando en la UIF desarrolló La Plataforma del “eROS” (Sistema de envío de ROS de forma
papel por parte de los sujetos obligados. electrónico) que garantiza la reserva y confidencialidad en el proceso de recepción
de los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS).
15
Estadísticas de los ROS (Recibidos, Analizados y entregados al MP, devueltos a

los sujetos obligados, en éste caso informar las razones de la devolución)
ROS Recibidos
ROS
Año Año
MES 2018 2019
ENERO 29
FEBRERO 77
MARZO 100
ABRIL 105
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE 61
DICIEMBRE 77
TOTAL 138 311
ROS Analizados y Entregados al Ministerio Público
ESTADISTICAS DE ROS
ANALIZADOS Y
ENTREGADOS AL MP
Mes Año ROS
Noviembre 2018 22
Diciembre 2018 14
16
Enero 2019 20
Febrero 2019 20
Marzo 2019 10
Abril 2019 20
Total 106
Resultado Inmediato 7 – Investigación y procesamiento de LA Calificación: Moderado

Utilizar en la producción de los informes de inteligencia financiera y en los estudios La UIF cuenta con una plataforma, en la cual se ingresan mensualmente todas las
estratégicos que se lleven a cabo, la información de las declaraciones de entrada y declaraciones juradas de viajeros que ingresan o salen del país, reportando sumas
salida de divisas en efectivo superiores a US 10.000 dólares remitida por la superiores a $10,000.00, dicha información es utilizada en los procesos de análisis
Dirección Ejecutiva de Ingresos. que generan informes de inteligencia, el proceso inmediato es buscar a las personas
naturales (Viajero) en nuestro Sistema Interno a fin de identificar coincidencia en los
nombres o número de identificación de las personas reportadas en los ROS y al
encontrarse coincidencia se priorizan la asignación de los análisis de dichos Reportes.
Producir material pedagógico en el ámbito de prevención de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo que aporte en el ámbito de cultura anticrimen.
Mayor capacitación a jueces y fiscales sobre casos complejos de lavado de activos y La UIF ha brindado capacitaciones a todo el sistema ALAFT, entre las que se puede
financiación del terrorismo. mencionar:
-Curso “La Financiación del Terrorismo, Medidas Internacionales, Inteligencia
Financiera y Prevención” para operadores del sistema antilavado en Tegucigalpa
La Dirección de Lucha contra el Narcotráfico capacitó a 4 detectives en el tema de

Formación de Precursores Químicos, así mismo 17 detectives fueron capacitados en
temas operativos (análisis y procesamiento de la información, agente encubierto,
cadena de custodia).
Mediante la firma de un convenio el gobierno de la República de Honduras a través

de La Comisión Nacional de Bancos y Seguros, acordó con el apoyo de El Consejo
Hondureño de la Empresa Privada y la Universidad Tecnológica Centroamericana,
diseñar, desarrollar e implementar un Programa de Certificación para la Formación
17
de Expertos en la lucha contra el Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo.

(Anexos No. 6)
Priorizar más las investigaciones por operaciones de lavado de activos sofisticado y la Oficina Policial de Investigación Financiera tiene en proceso investigativo 121
no tanto por flagrancia. expedientes por el delito de Lavado de Activos, de los cuales ha presentado al
Ministerio Público 13 informes y ha realizado 12 operativos con la finalidad de
ejecutar medidas de aseguramiento.
La Fiscalía Especial contra el Crimen Organizado para obtener mejores resultados en

las investigaciones ha tenido como iniciativa una comunicación directa con las
diferentes instituciones para la obtención de la información que se requiere en las
investigaciones de cada caso.
Estadísticas proporcionadas por el Ministerio Público
Delito Caso en Casos Sentencias
Investigación Judicializados
Extorsión 691 224 119
Tráfico de 86 48 51
Drogas
Lavado de 26 14 13
Activos
Privación de 9 0 2
Dominio
Lavado de 9 0 1
Activos
proveniente de
actos de
Corrupción
El Ministerio Público realizó en el mes de abril 2019 el operativo denominado

Operación Odiseo IV en el que se dio captura a 329 personas, se presentaron 518
Requerimientos Fiscales, 173 Allanamientos de Morada, 525 inspecciones, 17
secuestros de documentos, L.65,574 incautados.
El Ministerio Público realizó en el mes de marzo 2019 el operativo denominado
18
Operación Odiseo II en el que se dio captura a 361 personas, se presentaron 375

Requerimientos Fiscales, 154 Allanamientos de Morada, 421 inspecciones.
El Ministerio Público realizó en el mes de marzo 2019 el operativo denominado

Operación Hormiga II en el que se dio captura a 78 personas, se presentaron 68
Requerimientos Fiscales, 41 Allanamientos de Morada, 56 inspecciones.
El Ministerio Público realizó en el mes de febrero 2019 el operativo denominado

Operación Hormiga en el que se dio captura a 40 personas, se presentaron 30
Requerimientos Fiscales, 79 Allanamientos de Morada, 113 inspecciones, 397,304
incautados, 50,000 plantas de marihuana incineradas.
El Ministerio Público realizó en el mes de marzo el operativo denominado Operación

Débora IV en el que se dio captura a 146 personas, se presentaron 248
Requerimientos Fiscales, 82 inspecciones.
Promover más las investigaciones por lavado de activos derivado de corrupción La Unidad Nacional de Apoyo Fiscal, reportó 9 casos en investigación y 1 sentencia
pública. por delitos de Lavado de Activos, proveniente de actos de corrupción.
La Unidad Fiscal Especial contra la Impunidad y Corrupción (UFECIC) en el mes de

enero del año 2019 informó que se encuentran bajo proceso investigativo 10 casos
de corrupción. En el año 2018 la UFECIC presentó 07 acusaciones penales contra 88
personas por suponerlos responsables de actos de corrupción, dicha unidad lleva a la
par la investigación procedente por el delito de Lavado de Activos.
Promover más la investigación del lavado de activos derivado de otros delitos que La Fiscalía Especial contra el Crimen Organizado, reportó una sentencia condenatoria
representan importantes amenazas para el país como extorsión, trata de personas contra 4 personas por el delito de Lavado de Activos teniendo como delito
o tráfico de migrantes, entre otros. precedente el Tráfico Ilegal de Personas.
La Unidad contra la Trata de Personas, Explotación Sexual y Tráfico Ilegal de

Personas, informó tener una investigación en curso, caso denominado “Ruta Norte”
en el cual existe un auto de formal procesamiento por los delitos de Tráfico Ilegal de
Persona y Lavado de Activos.
Fortalecer los esquemas de protección personal de los jueces y fiscales de LA/FT.
19
Resultado Inmediato 10 – SFD y medidas preventivas de FT Calificación: Moderado

Se deberá revisar que todos los convenios y protocolos internacionales relativos a
la financiación al terrorismo sean ratificados.
Promover el acercamiento con todos los sectores a fin de que conozcan y La UIF ha brindado capacitaciones a todo el sistema ALAFT, en relación a las APNFD
entiendan sus obligaciones en materia de prevención del FT y de la PADM, así como específicamente se han realizado capacitaciones a diferentes sectores en temas
los riesgos a los que se encuentran expuestos, en particular las APNFD (quienes no relacionados con la prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del
han sido supervisadas) y OSFL. En ese sentido, se podrían favorecer las Terrorismo, de forma particular relacionado con la Ley y Reglamento de las APNFD,
retroalimentaciones para identificar señales de alerta. entre la que se pueden mencionar:
-Capacitación del Reglamento de la Ley APNFD dirigido al Sector Inmobiliario del País.
-Taller de la Elaboración del Programa de Cumplimiento APNFD, dirigido a miembros
de la Cámara de comercio Hondureño Americana. (SPS)
-Capacitación del Reglamento de la Ley APNFD, dirigido al sector Inmobiliario con la
participación de miembros de la Asociación de Urbanizadores y Promotores de
Vivienda de Honduras.
-Taller de cumplimiento APNFD, dirigido a miembros de la Cámara de Comercio
Hondureño Americana (Tegucigalpa)
Intensificar las revisiones de las obligaciones en materia de FT y PADM. Se elaboró el borrador del documento para el procedimiento de Aplicación de
Medidas en materia de Congelamiento preventivo de bienes relacionados con el
Terrorismo, el Financiamiento al Terrorismo y la Proliferación de Armas de
Destrucción Masiva, conforme a las resoluciones del CSNU, el cual será discutido en
reunión de la Comisión Interinstitucional para la Prevención de Lavado de Activos y
Financiamiento al Terrorismo (CIPLAFT)
Resultado Inmediato 11 – SFD sobre FP Calificación: Bajo

Promover el acercamiento con todos los sectores a fin de que conozcan y La UIF, elaboró el Catálogo de Señales de Alerta Sector Público (corrupción),
entiendan sus obligaciones en materia de prevención del FT y de la PADM, así como asociadas al uso de las OSFL.
20
los riesgos a los que se encuentran expuestos, en particular las APNFD (quienes no
han sido supervisadas) y OSFL. http://pplaft.cnbs.gob.hn/wp-content/uploads/2019/03/Se%C3%B1ales-de-Alerta-
Sector-Publico.pdf
en el Plan de Acción de la Estrategia Nacional ALAFTPADM, se establece como uno de

los objetivos realizar una evaluación de riesgos de las OSFL y revisión de su normativa
Intensificar las revisiones de las obligaciones en materia de FT y PADM.
Realizar acciones de capacitación dirigidas a las autoridades de orden público El 10 de mayo se publicó en el Diario Oficial La Gaceta el nuevo código penal, que en
potencialmente involucradas, a fin de que conozcan las señales de alerta en PADM, el artículo 160 señala “quien desarrolla, fabrica, produce, posee, suministra,
y establezcan medidas que permitan evaluar el riesgo y establecer medidas almacene o se apodera de cualquier forma de armas químicas, biológicas, nucleares,
mitigantes. radiológicas o de similar potencia destructiva, debe ser castigado con la pena de 20 a
30 años de reclusión, en ese sentido se elaborará un plan de capacitación para todos
el sistema ALAFTTPADM, a fin de concientizar sobre las señales de alerta relacionadas
con la PADM.
Respecto a las OSFL implementar efectivamente las medidas establecidas en la El plan de acción de la ENALAFTPADM, establece medidas a desarrollar para incluir en
normatividad respecto a la supervisión y establecer medidas más rigurosas para nuevas reformas de la legislación ALAFTPADM medidas rigurosas para las OSFL.
otorgar el registro y autorización para operar. Incluir de forma expresa la
prevención y combate a la PADM en la legislación vigente. Como instituciones que conforma la Comisión Interinstitucional para la prevención
del Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo (CIPLAFT), la Secretaría de
Finanzas y la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, unificaron esfuerzos para el
control de las Organizaciones sin Fines de Lucro (OSFL), el acuerdo tiene como
finalidad atender las solicitudes enviadas por la Secretaría de Finanzas a la UIF a
través de la Plataforma de Registro para certificación de Ejecutores de Fondos
Públicos, gestionándose el siguiente proceso:
- La OSFL, solicitante de los fondos públicos, carga en la referida plataforma la

documentación soporte que por ye están obligados a presentar.
- La Secretaría de Finanzas, por medio del Departamento de Transparencia
evalúan la información y una vez completadas, envía alerta de verificación a
la UIF,
- La UIF verifica los criterios que para tal efecto definió respondiendo “si” o “no”
se encontraron criterios, para la ONG o integrantes que conforman la Junta
Directiva
21
Es necesario reforzar las medidas de transparencia y fortalecer las atribuciones de

supervisión de la URSAC, así como apoyar a esa Unidad con el fin de que cuente
con mayores recursos para el cumplimiento de sus atribuciones.
22
D. Otra información de cumplimiento técnico o efectividad relevante.
Los países podrán incluir aquellas acciones que impacten ya sea en el cumplimiento técnico de Recomendaciones que han sido calificadas con MC o en el
mejoramiento de la efectividad del país en los resultados inmediatos que han sido calificados con sustancial o alto.
23
Recomendación/
Resultado Calificación Acción o medida implementada
Inmediato
Resultado Se firmó memorando de entendimiento para el intercambio de información financiera relacionada con el Lavado de Activos, La
Inmediato 2. Financiación del Terrorismo y Financiación a la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva entre la Unidad de Inteligencia
Cooperación Financiera de Honduras y la Unidad de Investigación Financiera de El Salvador
Internacional
Resultado Moderado La CNBS, mediante Resolución DPC No. 1000/09-11-2018 aprobó el Protocolo de Comunicación y Actuación de la Comisión Nacional
Inmediato 3. de Bancos y Seguros para el Fortalecimiento de la Supervisión Basada en Riesgos, que tiene como objetivo establecer lineamientos o
Supervisión mecanismos de actuación y comunicación formales entre las dependencias de la CNBS, que contribuyan a mejorar la coordinación de
sus funciones para garantizar la articulación de una gestión proactiva, con el fin de cumplir de forma eficiente las labores de
supervisión que conforme a la Ley le han sido delegadas.
Supervisiones In Situ de la Superintendencia de Pensiones y Valores

INSTITUCION FECHA DE EJECUCION CIFRAS EVALUADAS
Administradora de Del 17 septiembre al 17 de 31 agosto de 2018
Fondos de Pensiones BAC, octubre 2018
Pensiones Honduras S.A.
(BAC/Pensiones)
Administradora de Del 17 de septiembre al 17 31 agosto de 2018
Fondos de Pensiones de octubre 2018
Ficohsa SA
Instituto Hondureño de Del 24 de octubre al 23 de 30 de septiembre 2018
Seguridad Social (IHSS) noviembre del 2018
Instituto Nacional de Del 24 de enero al 15 Seguimiento informe
Jubilaciones y Pensiones febrero del 2019 cifras al 30 de abril de
de los Empleados y 2017
funcionarios del Poder
Ejecutivo (INJUPEM)
24
Instituto de Previsión Del 21 de enero al 15 Seguimiento informe

Militar (IPM) febrero 2019 cifras al 28 de febrero de
2017 y 28 de febrero de
2018
Régimen de Aportaciones Del 21 de enero al 15 de 31 de diciembre de 2018
Privadas (RAP) febrero de 2019
Bolsa Centroamericana de Del 11 al 15 de febrero de 31 de diciembre de 2018
Valores S.A. (BCV) 2109
Supervisiones In Situ de la Superintendencia de Seguros

NO. INSTITUCIÓN PERIODO
1 Seguros del País, S.A. 5 al 30 noviembre 2018
2 Seguros Continental S.A. 4 al 15 marzo de 2019
3 Seguros Crefisa, S.A. 11 e marzo al 13 abril 2019
La UIF/URMOPRELAFT, ha elaborado los siguientes manuales:

Manual de procesos de Supervisión sector APNFD
Proyecto de Resolución del Reglamento de Sanciones a ser aplicado a las personas naturales y jurídicas que son APNFD
Resultado Capacitaciones recibidas por personal de la UIF
Inmediato 4. Las - Administración de Riesgos de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
Instituciones - Comprendiendo el crowdfunding
Financieras y las - MSProyect avanzado (control y manejo de avances de programación)
APNFD aplican - Conceptos y principios básicos asociados a la prevención de LA/FT
adecuadamente - Certificación Profesional en Operaciones y Cumplimiento
medidas - Administración de Riesgos de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
preventivas
ALA/FT
Resultado Estadísticas sobre Requerimientos de información recibidos (especificar por instituciones solicitante)
Inmediato 6. La
Inteligencia
Financiera Mes Año RI RE RP RJ CI GRAN
25
TOTAL
Noviembre 2018 70 0 0 0 3 73
Diciembre 2018 26 0 0 0 0 26
Enero 2019 63 1 0 0 5 69
Febrero 2019 61 0 0 0 0 61
Marzo 2019 38 2 0 2 4 46
Abril 2019 38 0 1 2 0 41
TOTAL 296 3 1 4 12 316
26
Resultado
Inmediato 8. Los
Activos y los Estadísticas de la Oficina Administradora de Bienes Incautados (OABI)
medios del delito Periodo noviembre 2018-abril 2019
son decomisados
MES CASO INMUEBLES MUEBLES SEMOVIENTES SOCIEDADES DINERO DINERO
MERCANTILES LEMPIRAS DOLARES
Noviembre Vulcano 20 15 186 1 1,305,431.88 17,470.67
Noviembre Barracuda 6 12 0 0 585,688.30 24.03
Noviembre Alquimia 6 4 0 4 30,028.00
Diciembre Opr TH 1 2 0 0 2,714,821.27 283.10
Febrero Cerbero 8 21 0 0 1,714,633.73 93,908.88
Febrero Zeus 25 1 25 0 87,691.67
A/Soriano
Febrero Zeus M/Calix 57 0 8 0 3,329,089.62 695.51
Marzo Manglares 4 26 188 2
marzo Caja Chicha 5 0 0 0
Dama
marzo HAM 0 4 0 0
Marzo Ambrosio 0 4 0 0 2,405,436.07 60,083.05
Maradiaga
2018 Carwash Los 24,185.00 361,972.58
Pinos
2019 Bruce Moises 100,693.00
Hernández
2019 Alfredo 50,000.00
Ramos Flores
2019 Rita Romero 139,276.36 31,416.69
Jimenez
2019 Operación 471,995.00 317,385.50
Orion
Total 132 89 407 7 12,908,969.84 933,240.01
27
Cuadro sobre total de dinero bajo administración de la OABI

MONTO TOTAL
Lempiras 402,364,608.09
Dólares Americanos 5,517,843.84
Euros 8,909.66
Cuadro de Ventas por Subasta y Venta Directa (OABI)

Noviembre 2018 a Mayo 2019
EVENTO ACTIVO VALOR
Subasta 13 La Ceiba a martillo 48 L.6,060,445.00
Subasta 14 San Pedro Sula a 16 L.1,739,742.00
martillo
Venta Directa Pagina Web 9 L.1176,528.00
Total 73 L.8,976,715.00
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras

Detalle Sanciones y Multas impuestas al Sistema Supervisado
del 01 de noviembre de 2018 al 07 de mayo de 2019
28
Multa/Sanción
No Nombre de Nombre de Tipo de Incumplimiento al
No de Resolución Monto de Multa
. Institución Funcionario Marco Legal Sanción Institución a que se entera
Total
Por el incumplimiento a lo
Ing. Jacobo
SBO No.980/09-11- dispuesto en el artículo 94
1 BANADESA Alberto Paz 100,000.00 TGR
2018 numeral 3), inciso J) de la
Bodden
ley del sistema financiero
SBO No.980/09-11- Lic. Carlos Noe dispuesto en el artículo 94
2 BANADESA 100,000.00 TGR
2018 Ramirez Araque numeral 3), inciso J) de la
SBO No.980/09-11- Lic. Darwin Erick dispuesto en el artículo 94
3 BANADESA 100,000.00 TGR
2018 Calix Ordoñez numeral 3), inciso J) de la
Ing. Celio
4 BANADESA Gilberto Osorio 100,000.00 TGR
Davila
Lic. Maria
5 BANADESA Concepción 100,000.00 TGR
Betanco
Por incumplimiento al
BANCO
artículo 20) del reglamento
FINANCIERA
SBO No.1029/03-12- de sanciones para ser Amonestación sin
6 COMERCIAL FOSEDE
2018 aplicado a las Instituciones Publicación
HONDUREÑ
Supervisadas, del marco
A, S. A.
legal.
29

Multa/Sanción
Total
Por incumplimiento
SBO No.1031/03-12- BANCO DEL Reglamento de sanciones Amonestación sin
7 FOSEDE
2018 PAIS, S. A. para ser aplicado a las Publicación
Instituciones Supervisadas.
BANCO Por incumplimiento

SBO No.1052/03-12- AZTECA DE Reglamento de sanciones Amonestación sin
8 FOSEDE
2018 HONDURAS, para ser aplicado a las Publicación
S. A. Instituciones Supervisadas.
IMPONER AL
Lic. Hector
Adolfo Avila en Por incumplimiento
SBO No.979/09-11- BANCO su condición de Reglamento de sanciones Amonestación sin
9 FOSEDE
2018 ATLANTIDA vicepresidente de para ser aplicado a las Publicación
gobierno Instituciones Supervisadas.
corporativo de
Banco Atlántida.
Por incumplimiento
SBO No.1032/03-12- BANCO Reglamento de sanciones Amonestación sin
10 FOSEDE
2018 ATLANTIDA para ser aplicado a las Publicación
30

Multa/Sanción
Total
Por incumplimiento
FINANCIERA
SBO No.588/06-07- Reglamento de sanciones Amonestación sin
11 INSULAR, S. FOSEDE
2018 para ser aplicado a las Publicación
A.
Por haber presentado

deficiencias de las
Inversiones obligatorias en
FINANCIERA
SBO No.1037/03-12- el Banco central de
12 CODIMERSA 906.65 FOSEDE
2018 Honduras en moneda
, S. A.
Extranjera en las catorcena
terminada el 23 de Mayo,
06 y 20 de Junio del 2018.
Por incumplimiento
FINANCIERA
13 CODIMERSA FOSEDE
, S. A.
BANCO Por incumplimiento

SBO No.1030/03-12- LAFISE DE Reglamento de sanciones Amonestación sin
14 FOSEDE
2018 HONDURAS, para ser aplicado a las Publicación
S.A Instituciones Supervisadas.
31

Multa/Sanción
Total
Por incumplimiento
FINANCIERA
15 SOLIDARIA, FOSEDE
S.A
Por incumplimiento
BANCO DE
16 OCCIDENTE, FOSEDE
S.A
Por debilidades de falta de

efectividad y deficiencias
BANCO DE operativas de los procesos
SBO No.1089/17-12-
17 OCCIDENTE, establecidos en el programa 2,000,000.00 FOSEDE
2018
S.A de cumplimiento de
prevención requerido por la
UIF, Operación Avalancha.
32

Multa/Sanción
Total
Por el incumplimiento
señalado en el oficio
SBO. No.012/14-01- BANCO Amonestación sin
18 SEGSE-OF-185/2018, en el FOSEDE
2019 PROMERICA Publicación
reglamento de sanciones a
instituciones supervisadas"

COMPAÑÍA deficiencia de encaje en
SBO. No.019/14-01-
19 FINANCIERA moneda nacional en la 3,265.41 FOSEDE
2019
, S. A. catorcena terminada el 14
de marzo del 2018.

deficiencia de inversiones
FINANCIERA obligatorias en el banco
SBO. No.020/14-01-
20 CODIMERSA central de honduras en 776.39 FOSEDE
2019
, S. A. moneda extranjera en las
catorcenas terminadas el 04
y el 18 de Julio del 2018.
señalado en el oficio
FINANCIERA
SBO. No. 162/05-03- SEGSE-OF-685/2018, del
21 INSULAR, S. 20,000.00 FOSEDE
2019 Reglamento de sanciones a
A.
ser aplicadas a las
instituciones Supervisadas.
33

Multa/Sanción
Total
señalado en la
BANCO DE RESOLUCION SE-450/19-
SBO. No. 166/05-03-
22 DESARROLL 03-2012, del Reglamento 60,000.00 FOSEDE
2019
O RURAL de sanciones a ser
aplicadas a las instituciones
Supervisadas.
señalado en al acuerdo,
BANCO DE
SBO. No. 167/05-03- 5/2016, del Reglamento de
23 DESARROLL 60,000.00 FOSEDE
2019 para la negociación en el
O RURAL
mercado organizacional de
Divisas.
Por los incumplimientos

descritos en el Romano IV,
"Incumplimiento al Marco
BANCO DE
SBO. No. 313/25-04- Legal" del informe de
24 DESARROLL 70,000.00 FOSEDE
2019 Evaluación Especial con
O RURAL
cifras al 31 de Marzo del
2018, Actualizados en
Noviembre del 2018

BANCO
deficiencia de encaje en
SBO. No. 174/05-03- LAFISE,
25 moneda extranjera en las 46,568.48 FOSEDE
2019 HONDURAS,
catorcena terminada el 01
S. A.
de Agosto del 2018.
34

Multa/Sanción
Total
señalado en la resolución
BANCO
No. GE 450/19-03-2012, en
SBO. No.219/21-03- LAFISE, Amonestación sin
26 el reglamento de sanciones FOSEDE
2019 HONDURAS, Publicación
a instituciones
S. A.
supervisadas, artículo 20 y
21 inciso (a"
BANCO señalado en la resolución
CENTRAL No. GE 450/19-03-2012, en
SBO. No.216/21-03- Amonestación sin
27 DE el reglamento de sanciones FOSEDE
2019 Publicación
HONDURAS, a instituciones
S. A. supervisadas, artículo 20 y
21 inciso (a"
BANCO señalado en el oficio
SBO. No. 214/21-03- HONDUREÑ SEGSE-OF-685/2018, del
28 20,000.00 FOSEDE
2019 O DEL CAFE, Reglamento de sanciones a
S. A. ser aplicadas a las
instituciones Supervisadas.
35

Multa/Sanción
Total
Por el incumplimiento al
artículo 20), infracción 21),
BANCO inciso a) y B), de la Ley del
SBO. No. 244/02-04-
29 ATLANTIDA, Sistema Financiero, del 20,000.00 FOSEDE
2019
S. A. Reglamento de Sanciones a
Ser Aplicada a las
BANCO Por haber presentado

FINANCIERA deficiencia de encaje en
SBO. No.319/25-04-
30 CENTROAM moneda nacional en la 4,860.57 FOSEDE
2019
ERICANA, S. catorcena terminada el 21
A. de Noviembre del 2018.
Monto Total de Multas del 01 de noviembre de 2018 al 07 de mayo de 2019 2,806,377.50
36
37

VI Plantilla Seguimiento Honduras Efectividad

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GAFILAT 19 I GTEM – Plantilla de avance – Honduras

CUARTA RONDA DE EVALUACIONES MUTAS GAFILAT

A. ANTECEDENTES, RIESGO Y CONTEXTO

Evaluación Nacional de Riesgo (o actualización)

Otros cambios que Materialidad

B. ACTUALIZACIÓN SOBRE EFECTIVIDAD

Resultado Inmediato 1 – Riesgo, Política y Coordinación Calificación: Moderado

Uno de los objetivos de La Estrategia Nacional ALAFTPADM, está orientado a

Después de la evaluación practicada a cada institución, se emite un informe con los

En el mes de marzo 2019 la UIF en conjunto con el DPRELAFT, brindó capacitación al

Institución 2018 2019 Incremento %

Cabe destacar en el cuadro comparativo, el presupuesto final asignado en los últimos

Así mismo el Gobierno de la Republica de Honduras, a través del Plan de la Alianza

Resultado Inmediato 3 – Supervisión Calificación: Moderado

En lo referente a la Supervisión de APNFD aplicando un enfoque basado en riesgo, La UIF a

La UIF está en proceso de emitir un Cuestionario de Supervisión, que comprenden campos

La CNBS, mediante Resolución GRI No. 005/04-01-2018, emitió el Manual Integral de

La UIF anualmente genera informes sobre la calidad de los Reportes de Operaciones

Supervisiones en materia LAFT realizadas en el período octubre 2018 - abril 2019

Aplicación de una guía de cumplimiento normativo, políticas, procedimientos y evaluación de

Resultado Inmediato 4 – Medidas preventivas Calificación: Moderado

Actualmente se han registrado 931 APNFD, se describen por sectores así:

Mediante la firma de un convenio el gobierno de la República de Honduras a través

de Expertos en la lucha contra el Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo.

Resultado Inmediato 5 – Personas y estructuras jurídicas Calificación: Bajo

Igualmente dicho proyecto de Ley señala en el Capítulo II la Vigilancia y Control, que

El software de la nueva estructura incluye la licencia de bases de datos, servidores de

incluidas: i) la comprobación de la titularidad y de la estructura de control de la del programa de cumplimiento

Resultado Inmediato 6 – Inteligencia Financiera Calificación: Moderado

Del mes de noviembre 2018 a abril 2019 se devolvieron 69 ROS.

Igualmente se llevan a cabo reuniones entre la UIF, los Sujetos Obligados y el

Mes Tema Asistentes Acuerdos

Estadísticas de los ROS (Recibidos, Analizados y entregados al MP, devueltos a

ROS Analizados y Entregados al Ministerio Público

Resultado Inmediato 7 – Investigación y procesamiento de LA Calificación: Moderado

La Dirección de Lucha contra el Narcotráfico capacitó a 4 detectives en el tema de

Mediante la firma de un convenio el gobierno de la República de Honduras a través

de Expertos en la lucha contra el Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo.

La Fiscalía Especial contra el Crimen Organizado para obtener mejores resultados en

El Ministerio Público realizó en el mes de abril 2019 el operativo denominado

El Ministerio Público realizó en el mes de marzo 2019 el operativo denominado

Operación Odiseo II en el que se dio captura a 361 personas, se presentaron 375

El Ministerio Público realizó en el mes de marzo 2019 el operativo denominado

El Ministerio Público realizó en el mes de febrero 2019 el operativo denominado

El Ministerio Público realizó en el mes de marzo el operativo denominado Operación

La Unidad Fiscal Especial contra la Impunidad y Corrupción (UFECIC) en el mes de

La Unidad contra la Trata de Personas, Explotación Sexual y Tráfico Ilegal de

Resultado Inmediato 10 – SFD y medidas preventivas de FT Calificación: Moderado

Resultado Inmediato 11 – SFD sobre FP Calificación: Bajo

en el Plan de Acción de la Estrategia Nacional ALAFTPADM, se establece como uno de

- La OSFL, solicitante de los fondos públicos, carga en la referida plataforma la

Es necesario reforzar las medidas de transparencia y fortalecer las atribuciones de

D. Otra información de cumplimiento técnico o efectividad relevante.

Supervisiones In Situ de la Superintendencia de Pensiones y Valores

Instituto de Previsión Del 21 de enero al 15 Seguimiento informe

Supervisiones In Situ de la Superintendencia de Seguros

La UIF/URMOPRELAFT, ha elaborado los siguientes manuales:

Cuadro sobre total de dinero bajo administración de la OABI