Evaluacion Aa1 Portafolio Pys Financiero

“ Año de la Unidad, la Paz y el Desarrollo “
PORTAFOLIO DE PYS FINANCIEROS
Docente:
Edgar Leonardo Peña Lujan
Integrantes:
Daniela Jazmín Albino Asto
Ariana Alarcón Vargas
Yordan Arroyo Figueroa
Yashida Carmín Silva Trigos
Lesly Susana Valdez Fernández
Sección:
L76
Ciclo:
4to
Año:
2023
INDICE
INTRODUCCION ………………………………………………………..…1
RESOLUCION DEL CASO ………………………………………………..2
PREGUNTAS DEL CASO ………………………………………………...3
ANALISIS …………………………………………………………………....4
CONCLUSIONES……………………………………………………………5
REFERENCIAS ………………………………………………………………6
INTRODUCCION
Este caso ayudaremos al joven Juan Perez funcionario de negocios y empresas

de la agencia Miraflores, de la Financiera ABC como parte de sus funciones le
han asignados clasificar a sus principales clientes para poder delegar a la banca
correspondiente y de acuerdo con el segmento que corresponda
 RESOLUCION DEL CASO
 Elaborar una base de datos en Excel que muestre la organización de

la cartera de clientes, clasificándolos según su segmento
(corporativa, microempresa, etc) y régimen tributario (RG, RUS, etc)
 Adicionalmente, identificar el tipo de financiamiento más común que
podrías sugerir en base al rubro o industria, brindando una propuesta
financiera tentativa, de acuerdo con las necesidades del cliente
(Adquisición de materia prima, capital de trabajo, inmuebles o activos
fijos, etc.)
 PREGUNTAS DEL CASO
a) ¿Qué financiamiento específicamente, podría tener cada uno de ellos?

¿Qué importancia tienen los financiamientos para los negocios y empresas
en nuestro país? Argumente su respuesta.
 Financiamiento para empresa corporativa: Carta de crédito, una

orden de pago que recibe un banco de una empresa vendedora,
otorgado por el comprador a través de un banco.
 Financiamiento para gran empresa: Leasing o conocido

arrendamiento financiero, cabe la posibilidad de financiar hasta el
100% del valor de los equipos que necesita la empresa, incluyendo
impuestos, software, maquinaria, vehículos y otros activos fijos para
así reducir el desembolso inicial de efectivo. De esta manera la
empresa puede adquirir un activo y pagarlo en cuotas de manera
cómoda y eficiente.
PORTAFOLIO DE PYS FINANCIEROS
 Financiamiento para mediana empresa: Carta fianza, documento que

el banco garantiza tus obligaciones financieras ante terceros
(organismos públicos y privados) para el desarrollo de las
operaciones comerciales de tu empresa: adelanto de efectivo,
prestación de servicios, trámites, etc.
 Financiamiento para pequeña empresa: Compra de deuda, te ofrece

una mejor tasa de interés y un pago mensual menor respecto al que
solías pagar en tu anterior banco.
Financiamiento para micro empresa: Capital de trabajo, inversión que debe

financiar todos los costos en que se incurre desde el momento en que se
compran los insumos de producción hasta que se recuperan con el cobro
de las ventas.
b) ¿Por qué es importante la clasificación de las empresas en los diversos
regímenes tributarios? Argumente su respuesta
Es importante ya que cuando uno quiere emprender un nuevo negocio o

construir una empresa deben estar registrada a la Sunat, pagar los impuestos que
deben pagar como el IGV que se puede ver en todo tipo de negocio y para ello
tenemos que identificar a qué segmento pertenece.
Entonces existen varias empresas como: Empresas corporativas, Grandes

empresa, Mediana empresa, Pequeña empresa y Micro empresa.
Cada empresa se encuentra dentro de los regímenes tributarios que se clasifican

por categorías bajo las cuales una Persona Natural o Persona Jurídica que posee
o va a iniciar un negocio, debe estar registrada
en la SUNAT. De manera que el régimen tributario establece la manera en la que
se pagan los impuestos y los niveles de pagos de los mismos.
Se clasifican en 4 regímenes tributarios:
 Consecuencia de no pagar los impuestos

1. Multas
2. Recargos
3. Gastos de ejecución
4. Auditorias
5. Embargos
Por eso es bueno cumplir con las obligaciones con la SUNAT para no tener ningún
problemas a futuro cuando quieren emprender un negocio.
c) . ¿Cuáles son los tipos de financiamiento en negocios o empresas en tu
localidad? Argumenta tu respuesta con información real.
 Préstamo bancario
Por definición, un préstamo es aquello prestado bajo la condición de devolverlo, el
problema es que hay que hacerlo con intereses. Este es el conocidísimo crédito
bancario, y es el más habitual utilizado por las empresas. Existen organismos
públicos que prestan dinero a emprendedores, como Cofide, pero la mayoría son
entes privados, como BCP, Interbank, BBVA o Mi Banco que ofrecen diversos tipos
de créditos para PYMES dependiendo del sector o la actividad a financiar.
 Subsidio
Es un financiamiento no reembolsable entregado por una institución del Estado, no
se trata de un crédito, ya que el dinero entregado no debe ser devuelto.
El fondo más popular entre emprendedores es Innovate Perú , que promueve la
generación y presentación de propuestas de proyectos innovadores, así
como StartUp Perú que financia proyectos de base tecnológica con alto potencial
de escalar y convertirse en proyectos con futuro.
 Fondos privados
Existen fondos privados, como Wayra Perú, la aceleradora de emprendimientos
de Telefónica, que ofrece a los 10 mejores participantes US$50.000 en
financiamiento, alojamiento entre seis a nueve meses en la academia Wayra, con
mentoría y asesoría de expertos del Perú y del extranjero, a cambio del 10% de la
compañía. De los más de 1.000 proyectos presentados, dos se han convertido en
proyectos de alcance global: Mi Media Manzana y Cine Papaya.
Otro de los grandes programas que existen dirigidos a startups con potencial
es Endeavor Perú , que selecciona a emprendedores de alto impacto a los que se
les ofrece mentores, acceso a capital, acceso a mercados, así como el acceso al
talento.
 Factoring
Es un contrato donde las cuentas por cobrar (facturas, letras u otras) que tiene
una empresa, que corresponden a las deudas que tiene de sus clientes, son
traspasadas a una institución financiera que se encarga posteriormente de
cobrarlas a cambio de facilitar tal dinero inmediatamente. La institución financiera
que entrega el servicio cobra un porcentaje menor de la deuda a cambio de la
transacción total, asumiendo el riesgo de no pago.
 Microcréditos
Es una modalidad de préstamo que se concede a personas con un nivel de
recursos económicos reducido; va destinado a aquellas que carecen de las
garantías suficientes para acceder al crédito tradicional, pero que tienen capacidad
emprendedora.
 Crowdfunding
Micro-mecenazgo, financiación masiva, financiación colectiva, son muchas la
manera de llamar a este método cada vez está más de moda. Este método
consistente en, a través de una plataforma, el emprendedor consigue en un tiempo
determinado, una financiación de un colectivo de personas, las cuales se unen a
cambio de algo, normalmente simbólico, haciendo posible la ejecución del
proyecto expuesto. Debido al auge de este método de financiación, las
plataformas que hacen de intermediarios están cada vez más especializadas o
sectorizadas.
 Playfunding
Es una nueva forma de micro-mecenazgo, consistente en que
los emprendedores ganan dinero para su proyecto a partir de la visualización de
anuncios publicitarios, los cuales insertan las empresas que lo patrocinan. Parece
complejo, pero no lo es tanto, su funcionamiento es simple: a través de
una plataforma web, los emprendedores subirán su proyecto, manteniéndose a la
espera de que una empresa los “patrocine”. Entonces, ésta insertará su spot
publicitario en su web y, en función del número de visualizaciones, pagará a la
empresa patrocinadora. De esta forma todos salen ganando; unos reciben dinero y
otros dan a conocer su producto, negocio, idea, etc.
 Venture Capital
Capital de riesgo, es un tipo de operación financiera que se hace a través de
Sociedades de Capital de Riesgo (SCR), donde estas invierten en startups con un
alto potencial de riesgo y de crecimiento, a cambio de un porcentaje de la empresa
(un 20% o 30%); en ocasiones también ocuparan algún puesto de control dentro
de la empresa. Las compañías en las que invierten, suelen ser aquellas que
presentan un novedoso modelo de negocio o descubren una nueva tecnología,
buscando un alto retorno en su inversión.
 Leasing
También conocido como arrendamiento financiero, es una forma de financiar la
obtención de activos fijos. La empresa que entrega el servicio brinda estos activos
a la empresa interesada, a cambio de pagos estipulados a modo de alquiler/venta,
en donde finalmente se puede ejercer la compra del bien (a un precio bajo),
alargar el contrato de leasing, o devolverlo a su dueño inicial.
d) ¿Cuál es el segmento que requiere mayor financiamiento en el Perú? y

¿Qué implicancias favorables otorga el financiamiento a este segmento en
el Perú? Sustente su respuesta.
La micro y pequeña empresa son las que más financiamiento del gobierno reciben
através de programas para la adopción de sistemas de calidad, implementación y
certificación en normas asociadas a la gestión de calidad de un producto o
servicio,
para el cumplimiento de estándares nacionales, tenemos como ejemplo al El
Fondo
de Apoyo Empresarial a las MYPE (FAE-MYPE).
Para una micro o pequeña empresa (MYPE), con el apoyo (FAE-MYPE)de un
crédito con el fin de mantener tu actividad productiva durante el estado de
emergencia, Fondo de Apoyo Empresarial a la MYPE (FAE-MYPE)
Con el Decreto de Urgencia N° 029-2020, se otorgó S/ 300 millones al FAE-MYPE
y con el Decreto de Urgencia N° 049-2020, se aumentó S/ 500 millones más
llegando a los S/ 800 millones para el beneficio de las MYPE, los mismos que
serán otorgados por entidades del sistema financiero.
ANALISIS
En el presente informe, mostramos empresas con sus respectivos datos, como

sus niveles de venta o ingresos económicos, y/o su endeudamiento. Con los que
clasificamos a cada empresa, (Micro, pequeña, mediana, grande y corporativa) o
negocio, como lo establece la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, (SBS),
parael otorgamiento de créditos y la identificamos en el segmento al cual
pertenece, para que estas puedan tener requisitos y tratamientos financieros que
se adecuen a cada una de ellas
CONCLUSION
Debemos cumplir con los pagos declarados por la SUNAT por nuestros
negocios o emprendimientos que hemos realizado ya que es una
obligación que todo ciudadano tiene que acatar de esta manera poder
trabajar tranquilo pagando los impuesto correspondientes de acuerdo al
régimen tributario que usted se encuentre
También lo importante es que una persona natural o jurídica con
negocio este registrado en la SUNAT y que este sea clasificado entre los
diferentes regímenes tributarios dependiendo del tipo de negocio y a
que rubro pertenece
BIBLIOGRAFIA
https://www.bancomext.com/pymex/productos/cartas-de-credito/
https://klimb.pe/blog/tipos-de-financiacion-empresarial/
https://emprender.sunat.gob.pe/emprendiendo/decido-emprender/regimenes-tributarios
https://www.gob.pe/280-regimenes-tributarios
https://www.americanexpress.com/es-mx/negocios/trends-and-insights/articles/que-pasa-si-no-
declaro-mis-impuestos/

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 Elaborar una base de datos en Excel que muestre la organización de

a) ¿Qué financiamiento específicamente, podría tener cada uno de ellos?

 Financiamiento para empresa corporativa: Carta de crédito, una

 Financiamiento para gran empresa: Leasing o conocido

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 Financiamiento para mediana empresa: Carta fianza, documento que

 Financiamiento para pequeña empresa: Compra de deuda, te ofrece

Financiamiento para micro empresa: Capital de trabajo, inversión que debe

Es importante ya que cuando uno quiere emprender un nuevo negocio o

Entonces existen varias empresas como: Empresas corporativas, Grandes

Cada empresa se encuentra dentro de los regímenes tributarios que se clasifican

Se clasifican en 4 regímenes tributarios:

 Consecuencia de no pagar los impuestos

d) ¿Cuál es el segmento que requiere mayor financiamiento en el Perú? y

En el presente informe, mostramos empresas con sus respectivos datos, como

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