EMPRESA MINERA VALE UN POTOSÍ" Calle Omiste Nº 116 EMPRESA MINERA VALE UN POTOSÍ" Calle Omiste Nº 116

POTOSI-BOLIVIA Telf.6225741 - Fax (062)25741 POTOSI-BOLIVIA Telf.6225741 - Fax (062)25741

SECTOR: Prod. Libre SECTOR: Prod. Libre

VENDEDOR: FAUSTO VEDIA CALLAPA No. Liq. 241 VENDEDOR: DIONISIO AGUILAR MAMANI No. Liq. 242
Mineral de: PLATA Mineral de: PLATA
F. Muestreo Partida Peso Bruto Peso Neto Ley Ag Bs./ Kg. F. Muestreo Partida Peso Bruto Peso Neto Ley Pb Bs./ Kg.
P-5-9-2023 201 855 845 87 DM 30.398 P-6-9-2023 202 10162 10159 60.00% 40.532

IMPORTE BRUTO Bs. 25,686.00 IMPORTE BRUTO Bs. 411,764.00

CNS 1.80% 462.35
CANON COMIBOL 1%
FEDECOMIN 0.70
FENCOMIN 0.40
COOPERATIVA 0.80
R.M. 3.60% 924.97 R.M. Bs. 2,497.00
Ensaye Bs. - Ensaye Bs. -
Anticipo Bs. 10,000.00 Anticipo Bs. 200,000.00
LIQUIDO PAGABLE Bs. 14,761.03 LIQUIDO PAGABLE Bs. 209,267.00
Bs. 25,686.00 25,686.00 Bs. 411,764.00 411,764.00

SALDO A PAGAR: Trece mil setecientos noventa y dos 00/100 Bolivianos SALDO A PAGAR: Doscientos nueve mil doscientos sesenta y siete 00/100 Bolivianos

INTERESADO CAJERO CONTADOR INTERESADO CAJERO CONTADOR

CAMINEX EXPORT LIMITED

MINERALES DE PLATA LIQUIDACION DEFINITIVA

FECHA ENTREGA 20 DE AGOSTO DE 2023 CMX-01/01

LEYES:

Ag g/MT 2,646 Bi 0.03% Peso TMH 155,060

Oz/MT 85.07 Pb 0 Peso TMS 142,640
As 3.30% Zn 10.60% SACOS 98
Sb 5 H2O 0.15%

COTIZACIONES: PLATA US$/OZ 48000 95% 1,381,147

PAGOS

Ag 85.07 -1.5 x 45600 1,312,090.00

TOTAL 1,312,090.00

DEDUCCIONES
PENALIDADES

As 1.11% -0.10 / 0.10x3 0.00

Sb 5 -0.10 / 0.10x3 0.00
Bi 0.03% -0.01 / 0.01x3 0.00
0.00
GASTOS DE ADUANA 530.25
VALOR PUESTO PUERTO 5,875.90
FLETE POTOSI-ARICA 9,941.66
VALOR PUESTO POTOSI 16,347.81

VALOR TOTAL
REGALIA MINERA 12.111,57 OZ X U 3.60% 12,022.00
12,022.00
ANTICIPO 499,849.00
SALDO A FAVOR DE LA EMPRESA VALE UN POTOSÍ Bs. 783,871.19
 Número Origen del Mineral Nº de Razón Social Mineral Ley Peso Peso Peso Cotización Valor Alícuota Total Consolidación al IUE
FECHA
Lote /Liq. Municipio Codigo NIM COMPRADOR y/o Metal Mineral Bruto Neto Fino Oficial Bruto % RM No acreditable
CMX-04/023 Porco 50018 05-0369-02 CAEXPORMIN S.R.L. AG 36.00 2,833.00 2,571.00 29.76 27.16 808.21 3.600 203.00 203.00
CMX-05/23 Potosí 50018 05-0369-02 CAEXPORMIN S.R.L. ZN 43.40 19,428.00 18,704.00 17,896.10 1.12 20,043.63 3.000 4,185.00 4,185.00
CMX-06/23 Potosí 50018 05-0369-02 CAEXPORMIN S.R.L. AG 85.07 28,561.00 27,751.00 1,766.59 27.16 47,980.46 3.600 12,022.00 12,022.00
CMX-07/23 Potosí 50018 05-0369-02 CAEXPORMIN S.R.L. PB 60.00 10,162.00 10,159.00 13,438.05 0.87 11,691.11 3.000 2,441.00 2,441.00
TOTALES -º- 80,523.41 -º- 18,851.00 18,851.00

REGALIAS MINERAS COMPRAS CONTROL

Número Origen del Mineral Nº de Razón Social Mineral Ley Peso Peso Peso Cotización Valor Alícuota Total Consolidación al IUE
FECHA
Lote /Liq. Municipio Codigo NIM VENDEDOR y/o Metal Mineral Bruto Neto Fino Oficial Bruto % RM No acreditable
244 Porco 51233 02-0003-03 Cooperativa Minera Porco RL Ag 87.00 10,000.00 9,980.00 279.15 27.08 7,559.43 3.600 925.00 925.00
246 Potosí 50018 02-0009-03 Felicidad Jancko Trujillo Pb 60.00 10,162.00 10,159.00 13,438.05 0.89 11,959.87 3.000 2,497.00 2,497.00
247 Potosí 50018 02-0052-03 Cooperativa Minera Unificada RL Ag 94.00 14,809.00 14,302.00 1,300.14 13.93 128,044.00 3.600 4,610.00 4,610.00
249 Potosí 50018 02-0052-03 Cooperativa Minera Unificada RL Ag 58.00 4,310.00 3,740.00 69.74 27.08 1,888.60 3.600 473.00 473.00
251 Potosí 50018 02-0008-03 Juan Choque Porco Pb 42.00 34,961.00 34,388.00 31,841.27 0.87 28,338.73 3.000 5,917.00 5,917.00
253 Potosí 50018 02-0013-15 Empresa Min. Minerito Zn 41.00 9,818.00 9,714.00 8,780.44 1.12 9,834.09 3.000 2,053.00 2,053.00
TOTALES -º- 187,624.72 -º- 16,475.00 16,475.00
nsolidación al IUE
Acreditable

0.00

nsolidación al IUE
Acreditable

0.00
 CONTABILIZACION DE REGALIAS MINERAS COMPRAS Y VENTAS
D E S C R I P C I Ó N DEBE HABER
EXISTENCIA DE MINERALES 353,322.00
A: REGALIAS MINERAS POR PAGAR 16,475.00
RETENCIONES SOCIALES 18,900.00
RETENCIONES FISCALES 9,893.00
CAJA/BANCOS 308,054.00

Contabilización por las Liquidaciones de compra de minerales por la

Gestión 2023

T O T A L E S Bs. 353,322.00 353,322.00

D E S C R I P C I Ó N DEBE HABER
BANCOS 654,482.00
REGALIAS MINERAS 18,851.00
COSTOS Y GASTOS DE EXPORTACION 46,230.00
A: VENTA DE MINERALES 719,563.00

Contabilización por las Liquidaciones de venta de minerales de minerales por la

Gestión 2023

T O T A L E S Bs. 719,563.00 719,563.00

 BALANCE GENERAL
PRACTICADO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2023
(Expresado en Bolivianos)

A C T I V O
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Caja 23,157.00
Bancos 89,412.80 112,569.80

Exigible
Credito Fiscal IVA 5,690.00
Anticipo en Compra de Minerales 12,698.00
Regalías Mineras 18,851.00 37,239.00

Realizable
Almacén General 1,486.56
Existencia de Minerales 32,659.50 34,146.06
ACTIVO NO CORRIENTE
Fijo
Muebles y Enseres 5,040.90
(-) Depreciación Acumulada 504.09 4,536.81
Equipo de Computación 8,433.70
(-) Depreciación Acumulada 2,108.43 6,325.27
Vehículos 177,890.00
(-) Depreciación Acumulada 35,578.00 142,312.00
Maquinaria y Equipo 83,250.90
(-) Depreciación Acumulada 10,406.36 72,844.54 226,018.62
TOTAL ACTIVO Bs. 409,973.48

P A S I V O
PASIVO CORRIENTE
Exigible a Corto Plazo
Sueldos y Salarios por Pagar 19,314.60
Aportes y Retenciones por Pagar 2,454.89
Anticipo sobre Venta de Minerales
Regalías Mineras por Pagar 16,475.00
Impuesto a las Utilidades de las Empresas por Pagar 12,569.00
Alicuota Adicional al Impuesto a las Utilidades de las Empresas por Pagar 6,284.50 57,097.99
PATRIMONIO
Patrimonio
Capital 300,000.00
Ajuste de Capital 1,525.74
Resultados Acumulados 0.00 301,525.74
(+) Resultado del Ejercicio 51,349.75 352,875.49
TOTAL PASIVO Bs. 409,973.48

ESTADO DE RESULTADOS
PRACTICADO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2023
(Expresado en Bolivianos)

INGRESOS
VENTA DE MINERAL 719,562.00 719,562.00
Menos: COSTO DE VENTAS
Costo de Comercialización de Minerales 426,324.61 426,324.61
UTILIDAD BRUTA 293,237.39
Menos: GASTOS DE OPERACIÓN
Gastos de Venta 11,990.52
Gastos de Administración 6,566.76
Gastos Generales 2,683.21
COSTO OPERATIVO RM 0.00
Depreciacion de Muebles y Enseres 504.09
Depreciacion de Equipo de Computación 2,108.43
Depreciación de Vehículos 142,312.00
Depreciación de Maquinaria y Equipo 72,844.54 239,009.55
UTILIDAD EN OPERACIONES 54,227.84
/Menos: OTROS RESULTADOS
Ingresos Reexpresados 7,653.45
Egresos Reexpresados 3,498.49
Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes 1,276.87 2,878.09
RESULTADO CONTABLE 51,349.75
Menos: DEDUCCIONES IMPOSITIVAS
Impuesto a las Utilidades de las Empresas 25%
RESULTADO DEL EJERCICIO
 ESTADO CONSOLIDACION REGALIAS MINERAS NO ACREDITABLES
PRACTICADO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2023
(Expresado en Bolivianos)

SALDO DE GESTION DE REGALIAS MINERAS

RM VENTAS 18,851.00
(-) RM COMPRAS 16,475.00
Saldo a Favor como Gastos Deducible Bs. 2,376.00 saldo a favor del contri
 FORMULARIO 598
IMPUESTOS NA
IMPUESTO SOBRE LAS UTILIDADES DE LAS EMPR

(A) CABECERA DE LA DECLARACION JURADA

a Numero de Orden
b NIT
c Mes
d Año
i Fecha
DDJJ ORIGINAL
DDJJ Original
a Ejercicio de 12 Meses Comprendidos 8931 20221001
Entre el

(B) DATOS BASICOS DE LA DECLARACION JURADA QUE RECTIFICA

a No. Resolucion Administrativa
b Formulario
c Nro. De Orden a Rectificar
(C) DE LA ACREDITACIÓN DE LA RM CON EL IUE
a Ventas acreditables

b Compras acreditable Regalía Minera

c Pago a cuenta del IUE (C623 - C624; Si>0)

d Saldo a consolidarse a favor del Departamento Productor (C624 - C623; Si>0)

e Ventas no acreditables

f Compras no acreditables

g Gasto deducible del IUE (C625 - C626; Si>0)

h Saldo a consolidarse a favor del Departamento Productor (C626 - C625; Si>0)

(D) DETERMINACIÓN DEL SALDO DEFINITIVO A FAVOR DEL FISCO
a Utilidad contable de la gestión de Estados Financieros

b Pérdida contable de la gestión de Estados Financieros

c Total Gastos No Deducibles

d Total Regularizaciones para Imputar Gastos Deducibles

e Total Rentas No Gravadas

f Total Consolidado de Importes Cancelados Durante la Gestión por Actividades Parcialmente Realizadas en el País

g Utilidad Neta (C042 + C071 - C480 - C495; Si > 0)

 h Pérdida Neta (C068 + C480 + C495 - C042 - C071; Si > 0)

i Pérdida no compensada (C1013 del Form. 598 de la gestión anterior)

j Pérdida no compensada para la siguiente gestión (C316 + C619 - C593; Si > 0)

k Utilidad neta imponible (C593 - C619; Si > 0)

l Impuesto determinado (25% sobre el importe de la casilla 303)

m Pago a cuenta IUE por Regalía Minera pagada C821

n Diferencia consolidada a favor del Dpto. Productor (C878 - C909; Si>0)

o Diferencia a favor del fisco (C909 - C878; Si > 0)

p Pagos a cuenta originado de la AA - IUE (C650 Form. 585)

q Pagos a cuenta de la AA IUE originados en la gestión anterior y/o saldo IUE s/g 24780

r Saldo a favor del fisco (C1004 - C881 - C824; Si > 0)

s Pagos a cuenta para la próxima gestión ((C881 + C824) - C1004; Si > 0)

t Pagos a Cuenta Realizados en DDJJ Anterior y/o en Boletas de Pago

u Saldo Disponible de Pagos del Período Anterior a Compensar

v Diferencia a Favor del Contribuyente (C622 + C640 - C1005; Si > 0 )

w Saldo definitivo a favor del fisco (C1005 - C622 - C640; Si > 0)

x Imputación de Crédito en Valores (Sujeto a Verificación y Confirmación por Parte del S.I.N.)
Impuesto a Pagar en Efectivo (C996-C677;Si > 0), (Si la Presentación es Fuera de Término, Debe Realizar el Pago
y
en la Boleta F.1000)

FORMULARIO 598
IMPUESTOS NA
IMPUESTO SOBRE LAS UTILIDADES DE LAS EMPR

(A) CABECERA DE LA DECLARACION JURADA

a Numero de Orden
b NIT
c Mes
d Año
i Fecha
DDJJ ORIGINAL
DDJJ Original
a Ejercicio de 12 Meses Comprendidos 8931 20221001
Entre el
(B) DATOS BASICOS DE LA DECLARACION JURADA QUE RECTIFICA
a No. Resolucion Administrativa
b Formulario
c Nro. De Orden a Rectificar
(C) DE LA ACREDITACIÓN DE LA RM CON EL IUE
a Ventas acreditables

b Compras acreditable Regalía Minera

c Pago a cuenta del IUE (C623 - C624; Si>0)

d Saldo a consolidarse a favor del Departamento Productor (C624 - C623; Si>0)

e Ventas no acreditables

f Compras no acreditables

g Gasto deducible del IUE (C625 - C626; Si>0)

h Saldo a consolidarse a favor del Departamento Productor (C626 - C625; Si>0)

(D) DETERMINACIÓN DEL SALDO DEFINITIVO A FAVOR DEL FISCO
a Utilidad contable de la gestión de Estados Financieros
b Pérdida contable de la gestión de Estados Financieros
c Total Gastos No Deducibles
d Total Regularizaciones para Imputar Gastos Deducibles
e Total Rentas No Gravadas
f Total Consolidado de Importes Cancelados Durante la Gestión por Actividades Parcialmente Realizadas en el País
g Utilidad Neta (C042 + C071 - C480 - C495; Si > 0)
h Pérdida Neta (C068 + C480 + C495 - C042 - C071; Si > 0)
i Pérdida no compensada (C1013 del Form. 598 de la gestión anterior)
j Pérdida no compensada para la siguiente gestión (C316 + C619 - C593; Si > 0)
k Utilidad neta imponible (C593 - C619; Si > 0)
l Impuesto determinado (25% sobre el importe de la casilla 303)
m Pago a cuenta IUE por Regalía Minera pagada C821
n Diferencia consolidada a favor del Dpto. Productor (C878 - C909; Si>0)
o Diferencia a favor del fisco (C909 - C878; Si > 0)
p Pagos a cuenta originado de la AA - IUE (C650 Form. 585)
q Pagos a cuenta de la AA IUE originados en la gestión anterior y/o saldo IUE s/g 24780
r Saldo a favor del fisco (C1004 - C881 - C824; Si > 0)
s Pagos a cuenta para la próxima gestión ((C881 + C824) - C1004; Si > 0)
t Pagos a Cuenta Realizados en DDJJ Anterior y/o en Boletas de Pago
u Saldo Disponible de Pagos del Período Anterior a Compensar
v Diferencia a Favor del Contribuyente (C622 + C640 - C1005; Si > 0 )
w Saldo definitivo a favor del fisco (C1005 - C622 - C640; Si > 0)
x Imputación de Crédito en Valores (Sujeto a Verificación y Confirmación por Parte del S.I.N.)
 Impuesto a Pagar en Efectivo (C996-C677;Si > 0), (Si la Presentación es Fuera de Término, Debe Realizar el Pago
y
en la Boleta F.1000)
8
IMPUESTOS NACIONALES
ADES DE LAS EMPRESAS-SECTOR
MINERO

534
Y el 8939 20230930

518
537
521

623 0

624 0

821 0

0) 1001 0

625 18,851 D.S. 29577 inc. b)

626 16,475

822 2,376

0) 1002 0

42 51,350
68 0
71 0
480 2,376
495 0
te Realizadas en el País 345 0
593 48,974
 316 0
619 0
1013 0
303 48,974
909 12,244
878 0
1003 0
1004 12,244
881 0
824

1005 12,244
853 0
622 0
640 0
747 0
996 12,244
) 677 0
o, Debe Realizar el Pago
576 12,244 saldo a pagar

8
IMPUESTOS NACIONALES
ADES DE LAS EMPRESAS-SECTOR
MINERO

534
Y el 8939 20230930
 518
537
521

623 18,851 D.S. 29577 inc. a)

624 16,475
821 2,376
0) 1001 0
625 0
626 0
822 0
0) 1002 0

42 51,350
68 0
71 0
480 0
495 0
te Realizadas en el País 345 0
593 51,350
316 0
619 0
1013 0
303 51,350
909 12,838
878 2,376
1003 0
1004 10,462
881 0
824
1005 10,462
853 0
622 0
640 0
747 0
996 10,462
) 677 0
o, Debe Realizar el Pago
576 10,462 saldo a pagar