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AUDITORÍA INTERNA

ELABORADO REVISADO APROBADO

M. Bencomo E. Quintana K. Colmenarez

Coordinador de Sistemas de
Ingeniero de Sistemas de Gestión Director General
Gestión
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1. OBJETIVO

Establecer los lineamientos para establecer la metodología de programación,

desarrollo y seguimiento de las auditorías internas del Sistema de Gestión de la
Calidad de D&D PROINSERCA, que permitan verificar la conformidad del mismo
con los requisitos establecidos en la Norma ISO 9001 vigente y los requisitos por
la organización.

2. ALCANCE

Este procedimiento aplica desde la elaboración del Programa Anual de Auditorías

Internas, para revisión de todo el Sistema de Gestión de la Calidad de D&D
PROINSERCA, mediante auditorías internas, la reunión de cierre, la elaboración y
entrega del Informe de Auditoría, hasta la emisión de acciones correctivas y/o
preventivas.

3. DEFINICIONES

3.1. Auditor: Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoría.

3.2. Auditoría: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener

evidencias de la auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar
la extensión en que se cumplen los criterios de auditoría.

3.3. Criterios de Auditoría: Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos utilizados

como referencia.

3.4. Equipo Auditor: Una o más auditores que llevan a cabo una auditoría.

3.5. Evidencia de la auditoría: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra

información que son pertinentes para los criterios de auditoría y que son
verificables.
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3.6. Observación: Es una falla aislada o esporádica en el contenido o implementación

de los documentos del Sistema de Gestión de la Calidad, o cualquier
incumplimiento parcial en un requisito de la norma de referencia que no llega a
afectar directamente o de manera crítica al sistema.

3.7. Oportunidad de Mejora: Acción recomendada, que al ser implementada implica

una mejora el Sistema de Gestión de la Calidad.

3.8. Hallazgos de la Auditoría: Resultados de la evaluación de la evidencia de la

auditoría recopilada frente a los criterios de auditoría.

3.9. Conclusiones de la Auditoría: Resultado de una auditoría, tras considerar los

objetivos de la auditoría y todos los hallazgos de la auditoría.

3.10. Alcance de la Auditoría: Extensión y límites de una auditoría.

3.11. Riesgo: Efecto de la incertidumbre en los objetivos.

3.12. Programa de Auditoría: Conjunto de una o más auditorías planificadas para un

período de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito determinado.

4. RESPONSABILIDADES

4.1. La Alta Dirección es responsable de velar por el cumplimiento de este

procedimiento.

4.2. El personal de la Gerencia de Sistemas de Gestión/ Equipo Auditor son los

responsables de llevar a cabo las actividades descritas en este procedimiento y
hacer seguimiento a las recomendaciones, acciones correctivas o preventivas
originadas por las auditorías internas.

5. GENERALIDADES/NORMATIVAS

5.1. El Gerente de Sistemas de Gestión o personal designado, elabora el DDP-DR-

SGC-009 “Programa de Auditoría”, tomando en consideración el estado y la
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importancia de los procesos, las áreas a auditar, los riesgos asociados a la

auditoria, los criterios, alcances y metodología de las mismas, los resultados de
auditorias previas internas y externas y los riesgos asociados a las actividades
operativas.

5.2. El Gerente de Sistemas de Gestión de la Calidad o personal designado es

responsable de coordinar la ejecución de Auditorías Internas no programadas
cuando existan las siguientes razones:

 Cuando se haya efectuado cambios significativos en la organización, por

ejemplo: revisión de estructura organizativa, revisión de procedimientos,
verificación o implantación de los documentos del Sistema de Gestión de la
Calidad, cambios de alcance del Sistema de Gestión de la Calidad (Política,
Misión, Visión), auditorias a proyectos de acuerdo a los requerimientos del
Cliente y resultados de la Revisión por la Dirección. U otro requerimiento del
Director General.

 Cuando por causas de No Conformidades el desempeño o el funcionamiento

del producto no esté cumpliendo con los lineamientos establecidos por D&D
PROINSERCA.

 Cuando se necesite verificar que se hayan emprendido las Acciones

Correctivas requeridas y que estas no han sido efectivas.

5.3. El Gerente de Sistemas de Gestión o personal designado es responsable de

identificar los riesgos relacionados en el DDP-DR-SGC-009 “Programa de
Auditoría”, una vez se hayan definido el objetivo y el alcance. Entre los riesgos
que pueden afectar el Programa de Auditoria se encuentran:

 Objetivos y alcance no acordes con lo declarado en los procesos.

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 Los recursos necesarios incluyendo disponibilidad presupuestaria y del

personal para atender cada proceso de auditoría.

 La selección de un equipo auditor.

 Los procesos de comunicación interna.

 Disponibilidad de registros y controles para los procesos.

 Resultados de programas previos de Auditoria.

 Situación del entorno externo y condiciones de seguridad para garantizar la

integridad del Auditor y del Auditado.

 Situaciones de contingencia generadas por fallas del sistema eléctrico regional

y nacional.

En caso de que los riesgos identificados se hicieran presentes y afectaran la

implementación del Programa de Auditoria, se realiza la revisión, determinando las
causas y estableciendo acciones para mitigar o eliminar los riesgos presentados
registrados en la DDP-DR-SGC-029 “Matriz de Riesgos de Auditorías Internas”. Para
establecer el impacto del riesgo y la probabilidad de la ocurrencia de los riesgos de
auditoría, el cálculo del nivel de riesgo se realiza de acuerdo con la Tabla 1.
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Tabla 1. Consideraciones para Evaluar el Riesgo

SEVERIDAD
1 2 3 4
Baja Moderada Severa Muy Severa

4 Poco Probable B C D D
PROBABILIDAD

3 Moderada A B C D

2 Ocasional A A B C

1 Muy Probable A A A B

Definiciones de la Probabilidad de Ocurrencia

N° Probabilidad Definición
1 Poco Probable El evento puede ocurrir pero nunca ha ocurrido hasta la fecha
2 Moderada El evento puede ocurrir dado que ya ha ocurrido en la empresa
3 Ocasional El evento puede ocurrir al menos una vez al año
4 Muy Probable El evento puede ocurrir varias veces al año.

Definiciones de la Clasificación del Riesgo

Riesgo Descripción
Riesgo no aceptable, tomar todas las precauciones
D
necesarias.
Riesgo aceptable con los controles administrativos necesarios
C para darle vialidad al proceso, que bajan al riesgo " A " ó a "
B".
Riesgo aceptable con controles administrativos leve o de bajo
B
impacto.
A Aceptable incluso sin ninguna otra acción tomada.
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5.4. La Alta Dirección ha designado al Gerente de Sistemas de Gestión como

responsable de gestionar el programa de auditorías internas quién será
responsable de:

 Establecer el alcance del Programa de Auditoría del Sistema de Gestión de la

Calidad.

 Identificar y evaluar los riesgos del Programa de Auditoría del Sistema de

Gestión de la Calidad.

 Establecer responsabilidades de auditoría interna del SGC.

 Establecer los procedimientos para el Programa de Auditoría del Sistema de

Gestión de la Calidad.

 Determinar los recursos necesarios para llevar a cabo el Programa de Auditoría

del Sistema de Gestión de la Calidad.

 Asegurar la implementación del Programa de Auditoría del Sistema de Gestión

de la Calidad.

 Determinar los métodos de autoría, selección del equipo auditor y evaluación de

los mismos.

 Asegurar el manejo y mantenimiento de los registros del Programa de Auditoría.

 Monitorear, revisar y mejorar el Programa de Auditoría.

5.5. Los métodos de auditoría a utilizarse contempla:

 Revisión documental

 Realización de entrevistas para recolectar información mediante entrevistas a

los auditados, con la formulación de preguntas.

 Muestro estadístico
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 Observación del trabajo realizado y condiciones de trabajo.

5.6. En caso de que por alguna razón justificada no pueda realizarse la auditoría en la
fecha y hora indicada, el Gerente de Sistemas de Gestión debe informar a los
involucrados vía correo electrónico y actualizar el DDP-DR-SGC-009 “Programa
de Auditoría”.

5.7. La selección de los auditores se regirá de acuerdo a lo establecido con el Perfil y

Competencia de Auditores indicados en el Anexo A.

5.8. Al inicio de cada gestión, una vez aprobado el Programa de Auditorías Internas de
Calidad, el Gerente de Sistemas de Gestión realiza la calificación de Auditores
Internos de la Calidad; para ese efecto, debe considerar los siguientes criterios:

a. Capacitación (C = 40 puntos):
ASPECTO PUNTAJE MÁXIMO
Capacitación certificada en Auditorías Internas de Calidad 40
Capacitación certificada en Requisitos del SGC (ISO 9001) 20
Sin capacitación en materia de calidad 5

b. Formación Profesional (F= 15):

EDUCACIÓN PUNTAJE MÁXIMO
Postgrado o Especialista 15
Profesional Universitario 10
Técnico Superior / Medio Técnico Superior / Medio 5

c. Experiencia Profesional (E = 15):

EXPERIENCIA PROFESIONAL PUNTAJE MÁXIMO
Experiencia profesional de 5 años o más 15
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EXPERIENCIA PROFESIONAL PUNTAJE MÁXIMO

Experiencia profesional de 1 a 4 años 10
1 año de experiencia profesional específica 5

d. Experiencia en Auditorías Internas de Calidad (A = 30):

EXPERIENCIA PROFESIONAL PUNTAJE MÁXIMO
Cuatro o más auditorías internas realizadas 30
Dos a tres auditorías interna realizadas 20
Una auditoría realizada 10
Asistencia como observador en dos auditorías internas. 5

La calificación final:
Calificación Final: a + b + c + d
Para calificar como Auditor Interno, el candidato debe acumular un mínimo de 65
puntos y para calificar como Auditor Líder un mínimo de 95 Puntos.

5.9. Si se ha decidido subcontratar un auditor externo la realización de alguna auditoría

(programada o no programada), se debe de llevar a cabo las siguientes
actividades:

a) Se debe de realizar cotización del servicio de auditoría correspondiente según

procedimiento DDP-PR-ADM-002 “Compras de productos y servicios”. El servicio
de auditoría interna externalizada debe considerar: planificación, realización e
informe final de la auditoría.
b) El auditor subcontratado debe de cumplir con los siguientes requisitos:

 Poseer acreditación de Auditor Líder en ISO 9001.

 Poseer experiencia como mínimo en 5 auditorías a Sistemas de Gestión de la

Calidad.
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Nota 1: Los requisitos anteriormente mencionados deben de ser respaldados por

el Currículum Vitae y certificados de acreditaciones correspondientes.
Nota 2: El proceso de selección del auditor depende de factores técnicos y
económicos que han sido evaluados por el Gerente de Sistemas de Gestión.

5.10. Una vez seleccionados los auditores internos se proporcionará el formulario DDP-
DR-SGC-032 “Acuerdo de Confidencialidad”, con la finalidad de asegurar la
confidencialidad de la información a la cual se tenga acceso durante la ejecución
de auditorías.

5.11. Para el logro de las competencias de los auditores internos, anualmente el

Gerente de Sistemas de Gestión elabora un programa de entrenamiento que
cubra conocimiento genérico y habilidades de auditor en combinación con la
participación en auditorías internas/externas. Este entrenamiento se incorpora en
el DDP-DR-RRHH-009 “Detección de Necesidades de Formación” de cada auditor
interno y a su vez en el Plan de adiestramiento del año que corresponda.

5.12. El Auditor Líder elabora el Plan de Auditoría Interna DDP-DR-SGC-010 y lo

notifica vía correo electrónico con siete (7) días de antelación al personal
involucrado.

5.13. Durante el inicio de la auditoria el Auditor Líder elabora una Minuta de Reunión
DDP-DR-SGC-023 para la reunión de apertura.

5.14. Antes de iniciar las actividades in situ el Auditor Líder y Equipo Auditor son
responsables de revisar la documentación para determinar la conformidad del
sistema, teniendo en cuenta: el tamaño, la naturaleza y la complejidad de la
empresa, así como el alcance y los objetivos de la auditoría, sobre todo cuando la
auditoría sea por primera vez o de ampliación al alcance del SGC. Si la
documentación es inadecuada es responsabilidad del Auditor Líder informar al
auditado y decidir si se continúa o se suspende la auditoría hasta que los
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problemas de la documentación se resuelvan. Si la documentación es adecuada

preparan los documentos de trabajo (DDP-DR-SGC-031 “Lista de Verificación
Auditoria Interna”) para llevar a cabo la auditoría in situ.

5.15. Es responsabilidad del Auditor Líder comunicar los hallazgos de la Auditoria,

dando la posibilidad de presentar evidencias objetivas de conformidad que no
fueron observadas y elaborar la DDP-DR-SGC-023 “Minuta de Reunión Interna”
en el cierre de la auditoria.

5.16. Los hallazgos de la auditoría se clasifican en: No Conformidad, Observación y

Oportunidad de Mejora y según corresponda, podrá gestionar el tratamiento de las
observaciones encontradas como si fuesen No Conformidades potenciales.

5.17. Para la realización del DDP-DR-SGC-013 “Informe de Auditorías Internas” es

necesario tener en cuenta:

 Objetivo, alcance y criterios de la auditoría.

 Equipo auditor.

 Procesos auditados.

 Actividades desarrolladas.

 N° de no conformidades y observaciones.

 Clasificar las no conformidades y las observaciones por proceso

 Detallar los numerales de la norma ISO 9001, vigente que fueron auditados.

 Fortalezas y debilidades.

 Conclusión general.

 Riesgos de la auditoría

 Entre otros.
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Nota: El informe de auditoría no debe incluir opiniones subjetivas, información

confidencial, critica a individuos, declaraciones ambiguas, detalles triviales. El
reporte de la auditoría es confidencial para la empresa.

5.18. El equipo auditor debe presentar a más tardar a los siete (7) días después de
haber realizado la auditoría el informe a los Responsables de Procesos
involucrados.

5.19. Para las Auditorías realizadas por subcontratación o terceros se podrán utilizar los
formularios del ente externo o los formularios de D&D PROINSERCA según lo que
se convenga con el proveedor del servicio.

5.20. Los responsables de Procesos deben presentar el plan de acciones correctivas o

preventivas que atenderán a las No Conformidades derivadas de la auditoría
según lo establecido en el procedimiento DDP-PR-SGC-004 “Acciones Correctivas
y Preventivas”.

Nota:

La auditoría finaliza cuando todas las actividades descritas en el plan de auditoría

se hayan realizado y el informe de la auditoría aprobado haya sido distribuido al
igual que los DDP-DR-SGC-012 “Reporte de No Conformidad”.

6. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES

Nº Responsable Actividad

1. Gerente de Sistema Elabora el DDP-DR-SGC-009 “Programa de

de Gestión y/o Auditoria” considerando los criterios definidos en el
Auditor Líder punto 5.1 Generalidades/Normativas, según lo
siguiente:

 Objetivos del programa de auditoría

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Nº Responsable Actividad

 Alcance

 Periodo del programa

 Criterios de auditoría

 Métodos de auditoría

 Recursos Necesarios

 Identificación y evaluación de riesgos del programa

(DDP-DR-SGC-029 “Matriz de Riesgos de Auditoria
Internas”).

 Programa de formación para auditores internos

 Toma en consideración de los meses con mayor

actividad para cada proceso.

2. Gerente de Sistema Entrega al Representante de la Dirección los

de Gestión y/o formularios DDP-DR-SGC-009 “Programa de
Auditor Líder Auditorías” y DDP-DR-SGC-029 “Matriz de riesgos de
Auditorías Internas”, para su revisión y aprobación.

3. Representante de la Recibe y revisa el DDP-DR-SGC-009 “Programa de

Dirección Auditorías”. En caso de tener comentarios los notifica
al Gerente de Sistemas de Gestión para su
incorporación.
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Nº Responsable Actividad

4. Gerente de Sistema Designa el equipo auditor de acuerdo a los resultados

de Gestión y/o obtenidos según lo establecido en el punto 5.8
Auditor Líder Generalidades/Normativas.

5. Gerente de Sistema Notifica vía correo electrónico al personal designado

de Gestión y/o como candidatos para Auditores Internos y solicita el
Auditor Líder llenado del formulario DDP-DR-SGC-031 “Lista de
verificación auditoría interna”.

Nota:

En caso de que la auditoría interna sea realizada por

terceros se procede según lo establecido en el
procedimiento DDP-PR-ADM-002 “Compras de
productos y servicios”

6. Gerente de Sistemas Prepara programa de formación de auditores internos

de Gestión y entrega al Gerente de Recursos Humanos para su
incorporación en el DDP-DR-RRHH-009 “Detección
de Necesidades de Formación”.

7. Gerente de Recibe programa de formación de auditores internos

Recursos Humanos y notifica tanto al auditor interno como al Supervisor
Inmediato del mismo, para su incorporación en DDP-
DR-RRHH-009 “Detección de Necesidades de
Formación”.

8. Auditor Líder Llena el formulario DDP-DR-SGC-010 “Plan de

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Nº Responsable Actividad

Auditoría Interna” considerando:

 Objetivo de la Auditoria

 Alcance

 Equipo auditor y competencias del mismo

 Riesgos de la auditoría

 Actividad(es) o Proceso (s) subproceso (s) a

auditar, Requisitos de la Norma ISO 9001, Auditor
(es), Responsable del proceso, Fecha y Hora (Inicio
y Fin).

9. Auditor Líder Asigna a cada miembro la responsabilidad para

auditar procesos, funciones, lugares, áreas o
actividades específicas, considerando la
independencia y competencia de los auditores.

Nota:

Los auditores en formación o entrenamiento pueden

incluirse en el equipo y auditar bajo una dirección o
supervisión.

10. Auditor Líder Realiza la reunión de apertura, el propósito de la

misma es: confirmar el DDP-DR-SGC-010 “Plan de
Auditoría Interna”, proporcionar un breve resumen de
cómo se llevaran a cabo las actividades de auditoría,
confirmar los canales de comunicación y proporcionar
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Nº Responsable Actividad

al auditado la oportunidad de realizar preguntas sobre

el desarrollo de la auditoría.

Nota:

El Coordinador o Ingeniero de Sistemas de Gestión

facilitan al equipo auditor la documentación requerida
para llevar a cabo la auditoría.

11. Auditor Líder Informa al auditado para la confirmación o

modificación del DDP-DR-SGC-010 “Plan de
Auditoría Interna”, cambios en los objetivos de la
auditoría o su alcance, o bien su terminación, cuando
las evidencias disponibles de la auditoría indiquen
que los objetivos de la misma no son alcanzables.

12. Auditor Líder Asigna actividades para establecer contactos y

horarios para entrevistas, visitas a áreas específicas
de la empresa, proporcionar aclaraciones o ayudar a
recopilar información a los guías u observadores
siempre y cuando hayan sido designados por el
auditado.

13. Equipo Auditor De acuerdo al Plan de auditoría revisa la conformidad

del Sistema de Gestión de la Calidad según los
criterios de auditoría y requisitos de la norma
utilizando el DDP-DR-SGC-031 “Lista de Verificación
Auditoría Interna” y DDP-DR-SGC-019 “Notas de
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Nº Responsable Actividad

Auditor”.

Nota:

Se reúne cuando sea necesario para revisar los

hallazgos de la auditoría en etapas adecuadas
durante la misma.

14. Equipo Auditor Se reúne antes de la reunión de cierre para; revisar

los hallazgos de la auditoría, acordar las conclusiones
de la auditoría, preparar recomendaciones y
comentar el seguimiento de la auditoría si ese
estuviese considerado en los objetivos. (las
conclusiones pueden tratar asuntos relativos a: grado
de conformidad con respecto a norma ISO 9001
vigente o criterios de auditoría, la eficaz
implementación, mantenimiento y mejora del SGC y
la capacidad del proceso de Revisión por la Dirección
para asegurar la continua idoneidad, adecuación,
eficacia y mejoras del SGC.

15. Auditor Líder Evalúa la evidencia de la auditoría con respecto a los

criterios de la misma para generar los hallazgos, los
cuales pueden indicar tanto conformidad como no
conformidad. (Cuando los objetivos de la auditoría así
lo especifiquen, los hallazgos de la auditoría pueden
identificar una oportunidad de mejora).
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Nº Responsable Actividad

16. Auditor Líder Prepara el DDP-DR-SGC-013 “Informe de Auditorías

Internas” y entrega al Auditor Líder.

17. Auditor Líder Preside la reunión de cierre, presenta los hallazgos y

conclusiones de la auditoría.

18. Auditor Líder Divulga el DDP-DR-SGC-013 “Informe de Auditorías

Internas” vía correo electrónico.

Nota:

Los miembros del equipo auditor y todos los

receptores del informe deben respetar y mantener la
debida confidencialidad del mismo.

19. Gerente de Sistema Elaborar el DDP-DR-SGC-012 “Reporte de No

de Gestión y/o Conformidad” con los hallazgos de No Conformidad y
Auditor Líder Observación.

Enviar vía correo electrónico el DDP-DR-SGC-012

“Reporte de No Conformidad” a los responsables de
Procesos.

20. Gerente de Sistemas Verifica la implementación y eficacia de la acción

de Gestión correctiva luego de 60 días del cierre del Reporte de
Acciones de acuerdo con lo establecido en el
procedimiento DDP-PR-SGC-004 “Acciones
Correctivas y Preventivas”. Esta verificación puede
ser parte de una auditoría posterior.
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Nº Responsable Actividad

21. Auditor Líder Aplica Evaluación de auditores de acuerdo al

formulario DDP-DR-SGC-020 “Evaluación del
Desempeño del Auditor”.

Nota:

Cuando el Gerente de Sistemas de Gestión o el

Coordinador de Sistemas de Gestión ejerzan
funciones de Auditor, estos serán evaluados por el
auditor calificado previamente como Líder del proceso
de Auditoría o en su defecto un Auditor Interno con
conocimientos de la Norma. El Gerente de Sistemas
de Gestión o el Coordinador de Sistemas de Gestión
no pueden autoevaluarse a través del formulario DDP-
DR-SGC-020 “Evaluación del Desempeño del
Auditor”.

Cuando los auditores internos sea subcontratados se

aplicará igualmente la evaluación del mismo con el
formulario DDP-DR-SGC-020 “Evaluación del
Desempeño del Auditor” con apoyo del Auditor Líder
de la Organización o Gerente de Sistema de Gestión.

22. Gerente de Sistemas Archiva el formulario DDP-DR-SGC-020 “Evaluación

de Gestión del Desempeño del Auditor” en los expedientes de los
auditores internos.
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7. DOCUMENTOS DE REFERENCIA

DDP-PR-ADM-002 “Compras de Productos y Servicios”

DDP-PR-SGC-004 “Procedimiento Acciones Correctivas y Preventivas”.

8. REGISTROS

DDP-DR-SGC-009 “Programa de Auditorías”.

DDP-DR-SGC-010 “Plan de Auditoría Interna”.

DDP-DR-SGC-012 “Reporte de No Conformidad”.

DDP-DR-SGC-013 “Informe de Auditorías Internas”.

DDP-DR-SGC-019 “Notas de Auditor”.

DDP-DR-SGC-020 “Evaluación del Desempeño del Auditor”.

DDP-DR-SGC-029 “Matriz de riesgos de Auditorías Internas”.

DDP-DR-SGC-031 “Lista de verificación Auditoría Interna”.

DDP-DR-SGC-032 “Acuerdo de confidencialidad”.

DDP-DR-RRHH-009 “Detección de necesidades de Formación”

9. ANEXOS

Anexo A: Perfil y competencias de auditores.

Anexo A: Perfil y competencia de auditores

1. AUDITOR LIDER

1.1 OBJETIVO DEL CARGO: Programar, planear, ejecutar y reportar los resultados de las
auditorías internas de calidad, con el fin de verificar el cumplimiento, implementación y
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efectividad del sistema de gestión de calidad, así como coordinar a los auditores internos para
dar cumplimiento al procedimiento para la realización de auditorías internas

1.2 EDUCACION

Profesional universitario.

1.3 FORMACION

 Capacitación certificada en Auditorías Internas de Calidad o desarrollo de

conocimientos y habilidades en auditorías internas de calidad (Indispensable)

 Capacitación certificada en Requisitos del SGC- ISO 9001.

1.4 EXPERIENCIA

Mínimo la realización de 4 o más auditorías internas de calidad.

1.5 CUALIDADES

 Ético

 De mentalidad abierta

 Diplomático

 Observador

 Perceptivo

 Versátil

 Tenaz

 Seguro de sí mismo

 Actúa con fortaleza

 Colaborador

 Capacidad de liderazgo
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1.5 CONOCIMIENTOS Y HABILIDADES

 Principios y métodos de auditoría.

 Manejo de documentos de Sistema de Gestión de la Calidad y de referencia.

 Conocimiento del contexto organizacional.

 Conocimiento de requisitos legales, contractuales y aplicables a la organización.

1.7 RESPONSABILIDADES

 Dirigir el equipo auditor y asignar deberes a los auditores internos.

 Asegurar que las listas de verificación elaboradas por los auditores internos se
basen en los criterios de la auditoría.

 Llevar a cabo la reunión de apertura y cierre de la auditoría.

 Reportar cualquier obstáculo importante encontrado al ejecutar la auditoría.

 Verificar la correcta ejecución de las auditorías internas con base el Plan de

auditoría internas de calidad y apoyar en situaciones de discrepancia o conflicto.

 Elaborar y presentar el informe de auditoría de acuerdo con los hallazgos detectados

en la auditoría interna con el apoyo de los auditores internos.

 Cumplir con la auditoría según lo establecido en el procedimiento de auditorías de la

institución.

 Asegurar que se generen de forma oportuna y de acuerdo con el procedimiento de

acciones correctivas / preventiva y de mejora las solicitudes correspondientes.

 Verificar que la información y actividades realizadas son ejecutadas de conformidad

con lo establecido por el cliente, la institución, la ley y la norma ISO 9001 vigente.

 Proponer mejoras eficaces al Sistema de Gestión de la Calidad.

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 Mantener la confidencialidad y seguridad de la información obtenida durante la

auditoría interna de calidad.

2. AUDITOR INTERNO

2.1 OBJETIVO DEL CARGO: Llevar a cabo auditorías internas de calidad con el fin de evaluar
el cumplimiento, funcionalidad y eficacia del SGC de la Organización.
2.2. EDUCACION

Profesional universitario

2.3. FORMACION

 Capacitación certificada en Requisitos del SGC- ISO 9001.

 Cursos de formación como auditor interno de calidad (No limitativo).

2.4. EXPERIENCIA

Mínima de realización de 1 auditoría interna de calidad o haber participado como observador en

una auditoría interna de calidad (No aplicable para auditores que participan en la primera
auditoría interna de calidad).
2.5. HABILIDADES

 Ético

 De mentalidad abierta

 Diplomático

 Observador

 Perceptivo

 Versátil

 Tenaz

 Seguro de sí mismo
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Fecha: Rev.: 8 Página: 24 de 28
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 Actúa con fortaleza

 Colaborador

2.5 CONOCIMIENTOS Y HABILIDADES

 Principios y métodos de auditoría.

 Manejo de documentos de Sistema de Gestión de la Calidad y de referencia.

 Conocimiento del contexto organizacional.

 Conocimiento de requisitos legales, contractuales y aplicables a la organización.

2.6. RESPONSABILIDADES

 Participar en la elaboración del Plan de auditorías internas de calidad.

 Participar en la reunión de apertura y cierre de las auditorías internas.

 Elaborar y utilizar los documentos de trabajo necesarios para realizar las actividades
de auditoría.

 Ejecutar las auditorías con base en el Programa Anual de auditorías.

 Recolectar y analizar evidencia objetiva que sea pertinente y suficiente para obtener
conclusiones.

 Verificar que los procedimientos estén a disposición y sean comprendidos por el

personal apropiado.

 Apoyar al auditor líder en la elaboración del informe de auditoría, tomando como

base los hallazgos detectados en la misma.

 Reportar los resultados de la auditoría.

 Realizar recomendaciones de mejoramiento a los procesos.

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 Mantener la confidencialidad y seguridad de la información obtenida durante la

auditoría interna de calidad.

10. TRATAMIENTO O ARCHIVO DE LA INFORMACIÓN

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Los registros originados por este procedimiento se archivarán en carpeta en la

Gerencia de Sistemas de Gestión.

11. CONTROL DE MODIFICACIONES

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Fecha: Rev.: 8 Página: 27 de 28
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Fecha No Revisión Descripción del cambio

Ajuste de plantilla y cambios en la descripción de
08/2012 0
actividades
Términos, nombre de responsable y códigos de SGI a
12/2012 1
SGC
Incorporación de normativas y formularios, así como
11/2013 2
cambios en la descripción de actividades
Incorporación de las Generalidades 5.9 y 5.10, cambio
03/2014 3 en la descripción de actividades e incorporación del
formulario DDP-DR-SGC-029

Incorporación de lo requerido por la Norma ISO

04/2014 4
19011:2011 y anexo G
Incorporación de figura Gerente de Sistemas de Gestión,
cambio de SGC del Coordinador por Sistemas de
Gestión. Cambio en los formularios DDP-DR-SGC-010 y

02/2015 5 DDP-DR-SGC-029, incorporación de los formularios

DDP-DR-SGC-031 y 032, actualización de
Generalidades 5.17, cambios en los responsables de
actividades, incorporación del DDP-DR-SGC-032.
Actualización de Generalidades/Normativas, cambio en

03/2015 6 la descripción de actividades, cambio en el formulario

DDP-DR-SGC-013.

Cambios Generales en los puntos

Generalidades/Normativas, Descripción de actividades,
04/2016 7 Incorporación del documento de Referencia DDP-PR-
ADM-002 “Compras de productos y servicios”, Se
eliminan como anexos las capturas de pantalla de los
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Fecha No Revisión Descripción del cambio

formularios.